Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Пожалуйста помогите!!! Латвия - Оффшор. Налоги!!! К списку тем
Пожалуйста помогите!!! Латвия - Оффшор. Налоги!!!
Добрый день уважаемые коллеги! Такая ситуация: Латвийская компания налогоплатильщик заключила договор с Оффшором на распространение билетов (которые в свою очередь латв.компания получает из ЕС страны). Распространение билетов происходит за пределами Латвии используя интернет, т.е. билеты нематериальной формы.
Латвийская компания выставляет Оффшору счет на сумму проданных билетов, допустим 1000 EUR и оффшорная компания эту сумму перечисляет. В свою очередь, оффшор, за свои услуги также выставляет счет Латв.компании за свои посреднечиские услуги.
И вот вопрос: 1)Должна ли латв.компания включать в счет за проданные билеты НДС и по какой ставке -0% (т.к. место оказания услуг юридический адрес посредника, который оказывает услугу - оффшора. Или вообще латв.компания не должна выставлять счет за проданные билеты, а деньги оффшор перечисляет на основании договора?
2) Офшор выставляет счет за свои посреднеческие услуги, допусти 100 EUR, должна ли латв.компания удержать при выплате этой суммы 15% подох.налога? Заранее благодарю!
Ответы (9)
1)Ставка НДС 0%, счет выставлять надо.
Спасибо Genny! За прошедшее время ситуация несколько изменилась. Подскажите, если есть опыт в подобной ситуации.
Если оффшорная компания оказывает латвийской компании инкассовые услуги (т.е. оффшорная компания берет на себя обязательство получать от дебиторов латв.компании деньги за полученные услуги и возвращает их латв.компании).
Какая территория в этом случае является местом оказания услуг?
Закон о НДС Раздел II, Ст.6 Налогом не облагаются ...ч.1 п.17, б)Услуги, связанные с произведением наличных и безналичных платежей.
А может ли обычная ООО занимаься наличными и безналичными перечислениями? Скорее это услуга типо "обслуживание" или "обработка данных" или незнаю.
А они выставляют вам счет за услуги?
Они сразу удерживают свою комиссию и перечисляют сумму уже за минусом комиссии. И если я правильно понимаю, то на эту комиссию здесь нужно начислить 15% и заплатить в бюджет или в конце года увеличить налогооблагаемую прибыль.
Вообщем устала я от фантазий руководства, тем более, что схема работы еще не утверждена и постоянно корректируется
Genny! может Вы в курсе, какик могут возникнуть проблемы у латвийской компании, если ей поступают деньги от оффшора. Но с оффшором заключен договор и все сделки максимально прозрачны.
Правильно, начислите ПНП 15%,перечислите. А то, что деньги поступают от оффшорки - ничего страшного, главное, чтобы были документы - хотя бы договор, переведенный на гос.язык, где ясно было бы, кто и за кого платит, оговорены %, взаимные расчеты.
Доброе утро! Спасибо за помощь
Закрыть
Краткое описание нарушения
