Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN. НДС и третьи страны ( Англия и США) К списку тем
PVN. НДС и третьи страны ( Англия и США)
Латвийская компания ( НДС плательщик ) делает маркетинговые услуги юридич компании из США . Также получает счета от посредников из США и Сингапура на разработку дизайна для этой компании. Вся информация разрабатывается на виртуальной платформе из Англии ( получаем от них счета)
Вопросы сложные- и нужен совет
1. Так как сделка происходит не на внутренней территории- то мы выставляем счета компании из США без налога и в декларации не показываем?
2. Надо ли указывать полученные услуги от компаний СшА и Сингапура в декларации ( 48,2 строке 54/63-- не понятно
3. Надо ли указывать полученные услуги от компаний из Англии в декларации - делать ревер 54/63 и где указать расшифровку- так как программа в ЕДС не принимает от GB ни каких счетов.
Очень нужна помощь. так как копаясь в законах еще больше запуталась
Ответы (4)
Реализация без налога (в общем случае юр. лицу из USA) - 48.2 ailē. Darījums arī jāatšifrē PVN deklarācijas
pielikuma PVN 1 "Pārskats par priekšnodokļa un nodokļa summām, kas norādītas nodokļadeklarācijā par taksācijas periodu" (PVN 1) III.daļā "Aprēķinātais nodoklis par piegādātajām precēm un sniegtajiem pakalpojumiem".
Полученные услуги, надо смотреть не подпадаю ли они UIN 10%. PVN deklarācijas
54.rindā un 63.rindā un PVN deklarācijas pielikuma PVN1 I daļā.
GB - третья страна
48.2 - указываются все сделки с Америкой- даже если это происходит не на нашей внутренней территории а на их территории. В декларации место налога ставить 0 --- без указания страны и номера партнера
GB- в декларации не принимает-- я пробовала- дает ошибку- там тоже получается что не надо указать сумму и партнера-- а тогда какую букву указывать A или N
48.2 - да, верно
Ставим N
Реализация без налога (в общем случае юр. лицу из USA) - 48.2 ailē. Darījums arī jāatšifrē PVN deklarācijas
pielikuma PVN 1 "Pārskats par priekšnodokļa un nodokļa summām, kas norādītas nodokļadeklarācijā par taksācijas periodu" (PVN 1) III.daļā "Aprēķinātais nodoklis par piegādātajām precēm un sniegtajiem pakalpojumiem".
Полученные услуги, надо смотреть не подпадаю ли они UIN 10%. PVN deklarācijas
54.rindā un 63.rindā un PVN deklarācijas pielikuma PVN1 I daļā.
GB - третья страна
Именно так. Реверс начисляем на все полученные услуги и никаких GB от Великобритании указывать не надо, она теперь тоже 3-я страна
Закрыть
Краткое описание нарушения
