avanss par iepriekšējo gadu.

Uzņēmumam gada vidū nomainījās grāmatvedis un programma. Vadīju visus datus no jauna programmā iekšā un atlikumus uz gada sākumu pēc bilances datiem. 2003. bija par vienu darījumu samaksāts avanss par kuru PPR tika izrakstīta 2004.g. grāmatojot uzrādīju, ka ir bijis saņemts avanss.

D2310 K6110 Nesamaksātā summa

D2310 K5721 PVN no nesamaksātās summas

D5210 K2310 Avansā saņemtā summa 2003gadā

D5721 K5210 PVN no avansa.

bet bilancē šī avansā saņemtā summa nebija uzrādīta un man tagad neiet kopā konts 5210 par šo summu. Iepriekšējā grāmatvede teica, ka viņa šo avansu esot uzrādījusi P/zaudeējumu aprēķinā.

Vai ir iespējams kaut kā koriģēt šādu situāciju??

saņemot avansu manuprāt grāmato:

D 2620 Banka 118,-

K 5210 saņemtie avansi 100,-

K 57XX PVN no avansa 18,-

šo PVN uzrāda tā perioda PVN deklarācijā

izsniedzot preci:

D 2310 norēķini ar pircējiem 118,-

K 6110 ieņēmumi 100,-

K 57XX PVN 18,-

Tai pat laikā pircēja parādu dzēš ar saņemto avansu

D 5210 saņemtie avansi 100,-

D 57XX PVN 18,-

K 2310 norēķini ar pircējiem 118,-

Kā var parādīt saņemto avansu PZ aprēķinā? Tātad viņa ir to avansu ielikusi uzreiz realizācijā UN PPR būtu jāizraksta 2003.gadā. Kā viņa ir iegrāmatojusi to avansu? D 2620 banka K ??? ko ielikusi?

Lai būtu pareizi, manuprāt būtu jāraksta grāmatvedības izziņa un jālabo gada pārskats, jo ienākumos šo summu jāparāda 2004.gadā, bet viņa ir parādījusi 2003.gadā, tāpēc arī Jums neiet 5210 konts.

Avanss bija par pusi no summas, otru pusi samaksāja un preci piegādāja 2004. gada februārī, bet PPR vispār bija aizmirsts izrakstīt, to es nejauši atklāju vadot apmaksu pēc bankas.

bet nelabojot gada gada pārskatu neko nevar izdarī?? man šitā būs pirmā bilance.