помогите разобраться с кредиторской задолженностью

История - в январе 2004 мы получили счет за услуги, оказанные в декабре 2003 на Н-сумму, которую не хотели платить (не признали своим долгом - подробности опускаю). В баланс 2003 сумма не включена. Потом в течении 2004 года разбирались-разбирались - разобрались и признали свой долг (при активной помощи суда 😉 ) и в январе 2005 заплатили. Посоветуйте неопытному буху - как все это проводить - можно ли просто поставить сумму на Д7810 К5310 в декабре 2004 и в январе 2005 закрыть Д5310 К2620. Больше я ничего пока не придумала. Посоветуйте как правильно, пожалуйста.

Правильно конечно, сделать это как ошибку прошлого года (не один раз обсуждали на форуме как это), нужно изменить входящие остатки баланса и пересдать декларацию по ПНП.