Я уже ответила в другом месте - сделала бы накопления за 2004 год на эту сумму меньше.

Поиск - накопления.

ДА? Пример: накопления в 2003 г Д7,2 К4,3 =3000, списание накоплений в 2004 г Д4,3 К7,2=1000,сальдо по К4,3=2000, а накопления начисленное на 2005 г 500 латов! 2000-500=1500 Куда списать? Висяк необоснованный!

Получается мне вообще на 2005 год накопления создавать не надо? Накопления же должны быть более или менее реальными!

Насколько я понимаю, накопления в этом случае (по сумме) сделаны на несколько лет вперед. Я бы на 2005 год накоплений не создавала, т.к.их уже создано достаточно.

Зачем проводка Дт 43 Кт 72 мне не понятно. Вы сами себе усложняете жизнь. Накопление на отпуск первый год делаются путем начисления всей суммы, а последующие года корректируется сальдо счета 4310.

Например сделали накопления за 2003 год на сумму 3000 лат

Дт 7210 Кт 4310 3000,00

Накопления за 2004 год составляют например 1000,лат т.е меньше на 2000 лат корректируем сальдо счета 4310

Дт 4310 Кт 6ХХХ 2000,лат

И всё. Наступил след.год опять смотрим что получилось и коректируем остатки.

Ну, допустим, я согласна. А в декларации по ПНП в 48 графу поставить 2000 из вашего примера?

Точно так.

Спасибо всем за помощь!!!