Обязааность рассчитать НДС и отразить в декларации в сделках со странами ЕС:1)получен товар + получен налоговый счет; 2)оплата авансом + получен налоговый счет; 3)получен товар + истекло 15дней после окончания месяца, в котором был получен товар; 4)оплата авансом + истекло 15дней после окончания месяца, к котором был уплачен аванс. И не забывайте, что если во время не отразите сделку (даже реверс), то штраф 10% от суммы налога. Посмотрите по бумагам, когда у Вас наступила обязанность отразить налог.

Junna. Так ПОЛУЧЕН налоговый счет.А не выписан. Правда, дату получения можно доказать только если ведут журналы регистрации входящих и исходящих документов.

У меня, например, нет возможности все счета получать до 15 числа. Литовцы никогда не торопятся. У них отчет до 25.

Завела журнал регистрации и на счете указываю дату, когда он получен. Тогда и включаю в декларацию

Надо узнать что за инвойс (услуга, товар), каким числом подписан... По-моему этот инвойс кто-то из предприятия давно получил, только до бух-ра донесли поздно?

И я написала когда надо отразить если получен товар, а не услуга: 1)услуга получена + получен счет за услугу; 2) произошла оплата услуги(выписать счет самому себе).

Tā ir prece. Rēķins izrakstīts 11.februārī, protams, ka februārī viņš ir saņemts, bet man atdeva tikai tagad. Kad saņemta prece, es vēl cenšos noskaidrot. Varētu būt martā.

К товару должны быть сопроводительные документы на перемещение (CMR, например)и там должна быть дата получения? И если товар по документам вышел из Эстонии 11февраля (см. товаро-сопроводительные документы, CMR), а к вам попал только в марте..., хотя всякое бывает, надо обосновать.

Если товар в феврале не получен,а счет оплачен, то меняйте декларацию за февраль. Если товар не получен и не оплачен, а есть только счет, то тогда менять ничего не надо. Когда включать в отчет Вам уже Junna написала.

Ksjusha права.

Paldies! Par februāri man nebūs nekas jāmaina, jo rēķins arī nav samaksāts.

Вот и хорошо.:)

Тогда и по всем необходимым документам и получен должен быть в марте.