Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Покупка ОС
Сомневаюсь в правильности своих действий, подскажите. Фирма покупает машину (суммы немного округляю для наглядности)
1) 08.03. получен счет на выплату аванса
Д 1240 - К 5310 6000Лс
Д 2311 - К 5310 1000Лс
2) 09.03. счет оплачен
Д 5310 - К 2620 7000Лс
Д 5721 - К 2311 1000Лс
3) 18.03. выплачен второй аванс (без счета)
Д 1240 - К 2620 1500Лс
Д 5721 - К 2620 250Лс
4) 18.03. получена машина (pieņemšanas-nodoš.akts)
Д 1220 - К 1240 20000Лс
5) получено rēķins-izziņa на всю стоимость машины (23500Лс)
Д 1240 - К 5310 20000Лс
Д 2311 - К 5310 3500Лс
С 5-го пункта начинаю очень сомневаться
6) agrāk samaksāto avansu pārgrāmatošana????????
Д 5310 - К 1240 7500Лс
Д 5310 - К 2311 1250Лс
КАК ПРАВИЛЬНО?????
Итого долг поставщику на К 5310 14750Лс
Д 5721 1250Лс
Д 2311 2250Лс
Ответы (16)
1) Эту проводку я бы не делала.
2) Эту проводку я бы сделала Д1240 К2620, Д5721 К2620 - так же, как Вы сделали и 3-ю.
3)Так
4)Так
5) и 6) - не будет необходимости.
Во-первых, я бы не проводила авансовый счет, а только по оплате:
1.Д 2190 (авансовые платежи) К 2620 6000,00
Д 5721 К 2620 1000,00
2.Д 2190 К 2620 1500,00
Д 5721 К 2620 250,00
3.Получен счет-справка:
Д 1220 К 5310 20000,00
Д 2311 К 5310 3500,00
4.Уменьшение предоплаты:
Д 5310 К 2190 7500,00
Д 5310 К 2311 1250,00
В результате на К 5310 остается 14750,00 и на Д 2311 остается 2250,00
Ой, мне показалось, что авансовыми платежами полностью погашена стоимость ОС. У Ирены правильно.
Скажите пожалуйста, а каким числом ставить машину на баланс, 18.03. (получены все акты, документы и т.д.) или 22.03. когда получен счет-справка.
Еле-еле опять нашла эту темку.
Добрый вечер! Все понятно, но опять немного неясненько. Из моего вопроса 3) пункт. Я выделяю предналог, но налогового счета ведь нет, и машины еще нет. Ведь и права на предналог нет?!
А кто Вам мешает попросить налоговый счет на второй аванс?
А сейчас можно попросить? Ведь прошло уже 4 месяца.
Для них это ничего не меняет, т.к. НДС они учли по получению Ваших денег, и этот счет всё равно бы не проводился.
Я об этом варианте даже не подумала, спасибо большое за совет. А счет должен быть выписан задним числом?
Тогда уж получается задним. Попробуйте поговорить с их бухгалтером, объясните ситуацию, что Вы учли предналог по факту уплаты аванса, не имея авансового счета. Я думаю, пойдут навстречу, ткм более, что и им наличие этого счета не повредит.
Есть маленькая проблемка, счет можем получить только по факсу (другой город), а там указывается дата отправки:(
Пусть по почте пришлют - счёт бы лучше иметь оригинальный, а не факсовый (на факсовом, кстати, верхнюю кромку с датой обстричь можно)
Спасибо большое, Martinas, будем просить.
Irena22 un Martinas. Kapēc PVN uz kontu 2311? Mašīna un rēķins ir saņemts - tātad var pieprasīt priekšnodokli.
Мы корректировали проводки, что написала Zuk_2000. У нее налог относился на 2311 сначала. А так налог каждый ставит так, как у него принято (в методике).
Закрыть
Краткое описание нарушения
