Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Trebujetsa kompetentnij sovet К списку тем
Trebujetsa kompetentnij sovet
Zravstvujte! U menja krugom golova, mozet ktoto smozet pomoc sovetom. V 2004 godu u nas likvidirovalos 1 osnovnoje sredstvo:
Nacalnaja stoimost Ls 1000
Nakoplennij iznos Ls 533,33
Ostatocnaja stoimos Ls 466,67
Provodki:
D 1290 K 1220 533,33
D 8410 K 1220 466,67
D 8410 K 5721 84
V konce goda u menja polucajetsa raznica v scetah 1290 i 7420 na 533,33. Toest v P/z i UIN deklaraciju 5 stroku idet 7420 na 533,33 bolse. Razve takoje mozet bit?
Ответы (99)
Ja sebja cuvstvuju na dannij moment polnim daunom:((
Mozet togada tak na dekabr 2004 goda na 1290 u menja vse OS 3117,85, na 7420 3651,18, toest na 533,33 bolse. Delaja pojasnenije k balansu:
Sák vért na 01.01.2004 vseh OS 11111
Iegáde 3075
Likvidacija 1000
Atlik na 31.12.2004 13186
Nolietojums apréináts 3651
Norakstíts 533
Atlik nol.31.12.2004 3118
Itogo 10068
V P/z stavlu 3118, v 5 stroku UIN toze, togda u meja Aktívs un pasívs ne shoditsa na eti 533,33
Проверьте годовой износ, списываемый на 7420, похоже в этом ошибка. Каждый год там должна быть сумма в 4 раза меньше 533,33.
А почему у вас на 7420 висит такая большая сумма? У вас что, в прошлые годы 7420 не закрывался на 8610?
03/2004 1290 D 533,33 K 299,58
D 7420 299,58 - я поняла, в чем дело. Видимо. Вы Д1290 К1230 списали только накопленный износ за предыдущие годы. А нужно было - за предыдущие годы+износ, начисленный в 2004 году, т.е. весь износ, начиленный за всй время работы ОС. Тогда всё должно пойти.
Jalo вы наверно сделали еще раз проводку на сумму 533,33? сначала каждый год начисляли износ, а при ликвидации всю сумму еще раз?
А почему у вас на 7420 висит такая большая сумма? У вас что, в прошлые годы 7420 не закрывался на 8610?
Da net, v konce kazdogo goda zakrivaju na 8610
А какую сумму Вы закрывали на 8610. Нужно 533,33 делённую приблизительно на 4.
Я подозреваю, что при проводке Д1290 К1230 не был принят во внимание износ, начисленный в 2004 году, а был только износ, накопленный на 01.01.04.
03/2004 1290 D 533,33 K 299,58
D 7420 299,58 - я поняла, в чем дело. Видимо. Вы Д1290 К1230 списали только накопленный износ за предыдущие годы. А нужно было - за предыдущие годы+износ, начисленный в 2004 году, т.е. весь износ, начиленный за всй время работы ОС. Тогда всё должно пойти.
-------------------------------------------------------------
Nacalnaja stoimost mašīni 1000, postavlena na ucet 12.06.2001, gada nolietojuma likme 20%
2001 1000-100=900
2002 1000-300=700
2003 1000-500=500
2004 1000-533,33=466,67 (spisano v marte 2004 goda)
Provodki:
D 1290 K 1220 533,33
D 8410 K 1220 466,67
D 8410 K 5721 84
03/2004 1290 D 533,33 K 299,58
D 7420 299,58
na dekabr 2004 goda na 1290 u menja vse OS 3117,85, na 7420 3651,18, toest na 533,33 bolse. Delaja pojasnenije k balansu:
Sák vért na 01.01.2004 vseh OS 11111
Iegáde 3075
Likvidacija 1000
Atlik na 31.12.2004 13186
Nolietojums apréináts 3651
Norakstíts 533
Atlik nol.31.12.2004 3118
Itogo 10068
V P/z stavlu 3118, v 5 stroku UIN toze, togda u meja Aktívs un pasívs ne shoditsa na eti 533,33
V konce goda u menja polucajetsa raznica v scetah 1290 i 7420 na 533,33. Toest v P/z i UIN deklaraciju 5 stroku idet 7420 na 533,33 bolse.
А какую сумму Вы закрывали на 8610. Нужно 533,33 делённую приблизительно на 4.
-------------------------------------------------------
533,33 -eto tolko nakoplennij iznos 1 OS, kotoroje likvidirovalos
Paskatoties uz jūsu pamatlīdzekļu kustību es neredzu vienu būtisku ciparu - cik ir uzkrātais nolietojums uz 2004.gadasākumu (sauksim to par X)?
1) PZ (un UIN 5.rindā) jāliek tas nolietojums, kas aprēķināts par 2004 - 3651 Ls
2) uzkrātais nolietojums (jeb 1290 atlikums) 2004.gadabeigās = X+3651-533=Y
Sākotnējās vērtības esat rēķinājusi pareizi:
11111+3075-1000=13186
Ja formulā ieliksiet pareizo X, tad iegūsiet uzkrāto nolietojumu gada beigās Y. PL atlikusī vērtība gada beigās jums būs AV=13186-Y. Bilancē jāliek AV
У Вас на 01.01.2004 на Д1290 должно быть 500 и в 2004
Д7420 К1290 33,33 по этому ОС
Поскольку Вы пишите общие суммыпо всем ОС, проверьте эту проводку в 2004 году "7420 3651,18". Здесь должна быть только годовая амортизация
Jūsu galvenā kļūda, manuprāt, ir likt PZ aprēķinā nevis 3651, kas ir amortizācija 2004. gadā, bet 3651-533=3118.
3118 ir skaitlis, par cik palielināsies jūsu uzkrātais nolietojums 2004.gadalaikā, bet 533 jau tika atspoguļots citu periodu PZ, bet šogad jums jāņem 3651.
И не пишите больше проводку по ПВН при выбытии, она не нужна.
1) D 8410 K 5721 84 - это лишняя проводка. ПВН возвращать не надо.
2) если ОС ушло в марте, то износ в 2004 году начисляется за 3 месяца - 200/12х3=50Латов.
3) за весь срок службы накопленный износ у Вас будет 100+200+200+50=550, остаточная стоимость=450.
4) проводки при выбытии:
- Д1290 К1230 550,00 (при условии, что в 2004 году на сумму 50,00 сделаны проводки Д7420 К1290),
- Д8410 К1230 450,00.
- я не понимаю, что нужно "уравнивать" в 7420 и 1290, т.к. это совершенно разные по смыслу счета. На 7420 - только то, что пошло в затраты 2004 года, а на 1290 - весь накопленный износ за всё время службы ОС.
Vse, vrode ponjala, spasibo ogromnoje, sejcas pomenjaju, posmotrim sojdetsja ili net
Так об этом говорили еще на стр.1:(
Дык кто ж в балансовый период помнит, что было написано на стр.1?
Закрыть
Краткое описание нарушения
