Trebujetsa kompetentnij sovet

Zravstvujte! U menja krugom golova, mozet ktoto smozet pomoc sovetom. V 2004 godu u nas likvidirovalos 1 osnovnoje sredstvo:

Nacalnaja stoimost Ls 1000

Nakoplennij iznos Ls 533,33

Ostatocnaja stoimos Ls 466,67

Provodki:

D 1290 K 1220 533,33

D 8410 K 1220 466,67

D 8410 K 5721 84

V konce goda u menja polucajetsa raznica v scetah 1290 i 7420 na 533,33. Toest v P/z i UIN deklaraciju 5 stroku idet 7420 na 533,33 bolse. Razve takoje mozet bit?

Ja sebja cuvstvuju na dannij moment polnim daunom:((

Mozet togada tak na dekabr 2004 goda na 1290 u menja vse OS 3117,85, na 7420 3651,18, toest na 533,33 bolse. Delaja pojasnenije k balansu:

Sák vért na 01.01.2004 vseh OS 11111

Iegáde 3075

Likvidacija 1000

Atlik na 31.12.2004 13186

Nolietojums apréináts 3651

Norakstíts 533

Atlik nol.31.12.2004 3118

Itogo 10068

V P/z stavlu 3118, v 5 stroku UIN toze, togda u meja Aktívs un pasívs ne shoditsa na eti 533,33

Проверьте годовой износ, списываемый на 7420, похоже в этом ошибка. Каждый год там должна быть сумма в 4 раза меньше 533,33.

А почему у вас на 7420 висит такая большая сумма? У вас что, в прошлые годы 7420 не закрывался на 8610?

03/2004 1290 D 533,33 K 299,58

D 7420 299,58 - я поняла, в чем дело. Видимо. Вы Д1290 К1230 списали только накопленный износ за предыдущие годы. А нужно было - за предыдущие годы+износ, начисленный в 2004 году, т.е. весь износ, начиленный за всй время работы ОС. Тогда всё должно пойти.

Jalo вы наверно сделали еще раз проводку на сумму 533,33? сначала каждый год начисляли износ, а при ликвидации всю сумму еще раз?

А почему у вас на 7420 висит такая большая сумма? У вас что, в прошлые годы 7420 не закрывался на 8610?

Da net, v konce kazdogo goda zakrivaju na 8610

Вы разобрались? пошло?

А какую сумму Вы закрывали на 8610. Нужно 533,33 делённую приблизительно на 4.

Я подозреваю, что при проводке Д1290 К1230 не был принят во внимание износ, начисленный в 2004 году, а был только износ, накопленный на 01.01.04.

03/2004 1290 D 533,33 K 299,58

D 7420 299,58 - я поняла, в чем дело. Видимо. Вы Д1290 К1230 списали только накопленный износ за предыдущие годы. А нужно было - за предыдущие годы+износ, начисленный в 2004 году, т.е. весь износ, начиленный за всй время работы ОС. Тогда всё должно пойти.

-------------------------------------------------------------

Nacalnaja stoimost mašīni 1000, postavlena na ucet 12.06.2001, gada nolietojuma likme 20%

2001 1000-100=900

2002 1000-300=700

2003 1000-500=500

2004 1000-533,33=466,67 (spisano v marte 2004 goda)

Provodki:

D 1290 K 1220 533,33

D 8410 K 1220 466,67

D 8410 K 5721 84

03/2004 1290 D 533,33 K 299,58

D 7420 299,58

na dekabr 2004 goda na 1290 u menja vse OS 3117,85, na 7420 3651,18, toest na 533,33 bolse. Delaja pojasnenije k balansu:

Sák vért na 01.01.2004 vseh OS 11111

Iegáde 3075

Likvidacija 1000

Atlik na 31.12.2004 13186

Nolietojums apréináts 3651

Norakstíts 533

Atlik nol.31.12.2004 3118

Itogo 10068

V P/z stavlu 3118, v 5 stroku UIN toze, togda u meja Aktívs un pasívs ne shoditsa na eti 533,33

V konce goda u menja polucajetsa raznica v scetah 1290 i 7420 na 533,33. Toest v P/z i UIN deklaraciju 5 stroku idet 7420 na 533,33 bolse.

А какую сумму Вы закрывали на 8610. Нужно 533,33 делённую приблизительно на 4.

-------------------------------------------------------

533,33 -eto tolko nakoplennij iznos 1 OS, kotoroje likvidirovalos

Paskatoties uz jūsu pamatlīdzekļu kustību es neredzu vienu būtisku ciparu - cik ir uzkrātais nolietojums uz 2004.gada sākumu (sauksim to par X)?

1) PZ (un UIN 5.rindā) jāliek tas nolietojums, kas aprēķināts par 2004 - 3651 Ls

2) uzkrātais nolietojums (jeb 1290 atlikums) 2004.gada beigās = X+3651-533=Y

Sākotnējās vērtības esat rēķinājusi pareizi:

11111+3075-1000=13186

Ja formulā ieliksiet pareizo X, tad iegūsiet uzkrāto nolietojumu gada beigās Y. PL atlikusī vērtība gada beigās jums būs AV=13186-Y. Bilancē jāliek AV

У Вас на 01.01.2004 на Д1290 должно быть 500 и в 2004

Д7420 К1290 33,33 по этому ОС

Поскольку Вы пишите общие суммыпо всем ОС, проверьте эту проводку в 2004 году "7420 3651,18". Здесь должна быть только годовая амортизация

Jūsu galvenā kļūda, manuprāt, ir likt PZ aprēķinā nevis 3651, kas ir amortizācija 2004. gadā, bet 3651-533=3118.

3118 ir skaitlis, par cik palielināsies jūsu uzkrātais nolietojums 2004.gada laikā, bet 533 jau tika atspoguļots citu periodu PZ, bet šogad jums jāņem 3651.

И не пишите больше проводку по ПВН при выбытии, она не нужна.

1) D 8410 K 5721 84 - это лишняя проводка. ПВН возвращать не надо.

2) если ОС ушло в марте, то износ в 2004 году начисляется за 3 месяца - 200/12х3=50Латов.

3) за весь срок службы накопленный износ у Вас будет 100+200+200+50=550, остаточная стоимость=450.

4) проводки при выбытии:

- Д1290 К1230 550,00 (при условии, что в 2004 году на сумму 50,00 сделаны проводки Д7420 К1290),

- Д8410 К1230 450,00.

- я не понимаю, что нужно "уравнивать" в 7420 и 1290, т.к. это совершенно разные по смыслу счета. На 7420 - только то, что пошло в затраты 2004 года, а на 1290 - весь накопленный износ за всё время службы ОС.

Vse, vrode ponjala, spasibo ogromnoje, sejcas pomenjaju, posmotrim sojdetsja ili net 😂

Ну наконец :))).

Так об этом говорили еще на стр.1:(

Дык кто ж в балансовый период помнит, что было написано на стр.1? 😂