Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
pārdomas par MK 585
"8. Dokumentus, kas atbilst attaisnojuma dokumentiem noteiktajām prasī¬bām, izmanto ierakstiem grāmatvedības reģistros, lai sistematizētu šajos doku¬mentos ietverto informāciju par uzņēmuma saimnieciskajiem darījumiem. Pēc attaisnojuma dokumenta pārbaudes uz tā norāda iegrāmatojumu (kontējumu) vai nodrošina šī iegrāmatojuma (kontējuma) atšifrējumu, ja iegrāmatošanu veic elektroniski. Lai novērstu iespēju izdarīt atkārtotu ierakstu, pēc attaisnojuma dokumenta ierakstīšanas attiecīgajā grāmatvedības reģistrā dokumentā norāda ieraksta kārtas numuru."
šis jautājums jau it kā tika cilāts, un tomēr.... ir rēķini, kuri netiek ierakstīti nevienā žurnālā (uz KTPR, PPR un čekiem man ir kārtas numuri, jo tie tiek ierakstīti žurnālos un avansa norēķinā), bet kā ir ar teiksim LMT rēķinu vai kādu citu pakalpojuma rēķinu, kas nav jāieraksta nevienā žurnālā, kas parādās ar kontējumus uz paša dokumenta pie bankas dokumentiem, jo tiek apmaksāts tajā pašā mēnesī, kurā saņemts. Ko , kādu kārtas numuru būtu jāliek uz šiem rēķiniem, vai arī tas "Lai" nozīmē, ka var arī nebūt kārtas numurs?
Ответы (17)
Es to tulkoju, tā ka ja man būs atkārtots ieraksts un nebūs vai arī būs numerācija, tad sods neizbēgams.Likums paredz kārtas numuru.Kādā veidā numurēsiet Jūsu brīva izvēle.
vai man to numuru no pirksta izzīst?
Manuprāt, ja iegrāmatošanu veic elektroniski, tad tas notiek grāmatvedības programmā, kura jau automātiski iegrāmatojumam piešķir kārtas numuru. Tad šis programmas piešķirtais numurs arī ir rakstāms uz attaisnojuma dokumenta.
Grafa un ja neveic elektroniski grāmatvedības programmā?
Kaut kādā grāmatvedības reģistrā taču šo iegrāmatojumu veic, tad attiecīgi arī tur jābūt kaut kādai kārtas numerācijai. Manuprāt.
bankas žurnālorderī un grāmatojums ir uz paša rēķina.
Если счёт не проводится, т.е. не ведётся кредиторский учёт, то на нём нужно написать порядковый номер платёжки или номер платежа интернетбанка.
skaidrs, tad rakstīšu maksājuma uzdevuma numuru.
Vispār es saprotu, ka kārtas numuram ir jābūt tikai tajā gadījumā, ja grāmatvedību kārto programmā - ja ir kārtas numurs, tad nevajag rakstīt grāmatojumu ar roku uz dokumenta. Ja grāmatvedību nekārto programmā, tad grāmatojumu raksta uz dokumenta virsū un nekādu kārtas numuru tad nevajag.
Grafa es gan no šī punkta tā nesaprotu0 tur nav minēts, ka kārtas numurs vajadzīgs tikai gadījumos, ja grāmatvedība tiek kārtota elektroniski grāmatvedības datorprogrammā.
Bet arii maksaajuma uzdevuma numurs nav "ieraksta kaartas numurs".
Порядковый номер записи в РЕГИСТРЕ. Счёт не вносится вообще. Вносится только платёжка, которая в регистре "банковский счёт" имеет порядковый номер. На счёте можно вообще ничего не писать, его надо прикрепить к этой платёжке.
Grafa, kāpēc ne, man taču maksājuma uzdevumiem ir reģistrācijas žurnāls un katram maksājuma uzdevumam ir kārtas numurs. šai gadījumā reģistrs ir maksājumu uzdevumu reģistrācijas žurnāls cik saprotu un ieraksta kārtas numurs ir maksājuma kārtas numurs. Es tā to sapratu.
Bet ja es tomēr grāmatošu uz 5310 to rēķinu, tad iznāk man jāliek kārtas numurs no žurnālordera kontam 5310, bet tad man nebūs tas numurs pieaugošā kārtībā no gada sākuma (bet tas laikam neprasās nemaz), jo katru mēnesi žurnālorderī ieraksta kārtas numurs sākas ar 1.
Nu godīgi sakot, kad mums bija pārbaude, tad nepiesējās ne pie kādas numerācijas.Mums bija grāmatojums uz katra dokumenta un viss.Tagadsāku kārtot datorprogrammā un arī rakstu grāmatojumus uz dokumentiem.
parasti pārbaudes sāk piekasīties pie tādiem "sīkumiem" tad, kad nevar neko nozīmīgu atrast.
Manuprāt, ja ļoti gribas kaut kam piesieties, tad jau var arī kārtas numuriem.
Man tikko PVN pārbaudē pilnīgi atstāja bez uzmanības sekojošus "pārkāpumus":
grāmatojumi uz attaisnojuma dokumentiem norādīti ar zīmuli, kontējumiem ļoti retos gadījumos ir kārtas numuri, kases grāmata nav caurauklota un ir izdrukāta reizi gadā, avansu norēķiniem pievienotie čeki ir vienkārši salikti dokumentu kabatiņās par katru mēnesi, nevis pielīmēti vai pieskavoti.
Vienīgā piezīme bija par to, ka uz 1 kases ordera īpašnieks parakstījies tikai kā direktors un saņēmējs, bet vajadzēja arī kā kasierim:)
Ilzex, bet nekur jau nav noteikts, ka čekiem pie avansa norēķina ir jābūt pielīmētiem vai pieskavotiem
galvenais lai viņi būtu
un runājot par kases grāmatu, ko taisa excelī teiksim- nu nav jau teikts, ka kases grāmatai jābūt caurauklotai par katru mēnesi atsevišķi ir teikts "Kases grāmatas lapas numurē no pārskata gada sākuma augošā secībā, caurauklo, pēdējā lapā norāda lapu skaitu un apliecina ar uzņēmuma vadītāja un atbildīgā grāmatveža parakstu un zīmogu, ja tāds ir. " No pārskata gada sākuma- tātad caurauklo par visu pārskata gadu un gada vidū nav jācaurauklo. Tā es to saprotu.
Закрыть
Краткое описание нарушения
