Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
авансовый счет
Подскажите, пожалуйста, правильно ли делаю проводки? (PVN - 0%)
1.выписан ав. счет за услуги: Д 2310 К 5210 - 100Ls
2.получена оплата на р/счет: Д 2620 К2310 - 100Ls
3.относим на доходы, хотя услуга еще не оказана?
Д 5210 К 6210 - 100Ls
В какой момент относить сумму на доход и закрывать 2310 и 5210
Ответы (14)
Если вы так сделаете, то не будет видна ваша задолженность перед получателем услуг. Реализацию (6 счета)показывают если отпущен товар или оказана услуга не зависимо от того оплачен ли счёт покупателем (получателем)товара (услуг).
Vipisav avansovij schot nikakije provodki ne delajete.
Vot kogda poluchite denjgi: D 2620 K 5210
A kogda okazhite uslugi 1)D 2310 K 6210
2)D 5210 K 2310
Нет ну почему же, можно и как Рина, только 2310 уже закрыт,а 5210 закрываем когда отгружаем товар и переносим на 6210
Но не будет нарушением, если я все же проведу авансовый счет , например, 01.12, а деньги поступят 03.12? Чтобы соотнести именно этот аванс к именно этому счету?
Ja schitaju variant Rini nepraviljnim, t.k.:
Vipisav avansovij schot vi delajete provodku, po kotoroj mozhno skazatj shto vi uzhe poluchili avans (denjgi), no realjno eto ne tak. Avansovuju summu na schote 5210 nado otrazitj togda kogda realjno avans poluchen, inache u vas poluchajetsa nesovsem pravdopodobnij uchot.
Правильно ли я поняла, что не надо полученную сумму авнса относить к определенному счету? Извините за бестолковость - неправильно, видно, сделала и теперь надо все исправлять.
Vam prosto na bankovskoj vipiske pri poluchenii deneg nado ukazatj provodku, kotoruju ja upomjanula ranjshe. a v bankovskoj vipiske i tak budet vidno chto firma vam platit avanss po konkretbomu schotu.
У меня все это в валюте. И когда же мне делать валютную переоценку счета?
я не думаю что по счету-фактуре на аванс надо делать проводки. Можно конечно предположить что на основании этого счета возникают обязательства по уплате, но вот обязательства по выполнению не могут возникнуть в размере аванса. Они возникают в полном объеме согласно договора. Вот если бы счет был выписан на часть сделанной работы, то тогда да.
Можете выставление счёта на аванс за услуги отразить следующим образом :
1)Дт 2310 Кт 5910(доходы будущих периодов)= 100USD
После оказания услуги :
1)Дт 5910 Кт 6... = 100USD
2)Дт или Кт 2310 =курсовая разница .
3)Оплата счёта :
Дт 2620 Кт 2310 = 100USD
И только тогда проводка 2).
Я правильно поняла - как у меня и было, только 5210 заменить на 5910 и относить в доход по факту оказания услуги?
Вы поняли правильно.Но можно использовать и вариант Лены.
Большое спасибо. Этот вариант мне больше подходит, т.к. переделывать меньше. Еще раз СПАСИБО всем за помощь!!!
Закрыть
Краткое описание нарушения
