Расходы не связанные с хоз.деятельностью

Ув.коллеги, хотелось бы с вами посоветоваться по такому вопросу. Руководитель был в командировке и расходовал денежные средства с карты фирмы, но выданной на его имя. Чеков ЭКа нет только с терминала о том что снята с карты такая то сумма. Я объяснила руководителю, что на расходы списать данные суммы не могу т.к. в чеке терминала нет записи за что конкретно снята сумма и имеет ли этот расход отношение к фирме. Тогда я делаю проводку Д 8290 К 2640 (счет карты)- сумма по выписке. Так? И еще такая ситуация. Работнику купили подарочную карту, а чек не взяли. Могу ли я просто и без чека сделать проводку Д 8290 К 2380. Возможно глупые вопросы, но когда трясешься над каждой бумажкой и не то в голову полезет.

1. Да просто 8290 не отделаетесь, налицо персонифицированное благо, как бы к з/п не пришлось добавить (если сумма больше минималки)

2) Ну ничего страшного, и так и сяк подарок работнику выходит.

Суммы точно больше минималки. Так выходит надо еще и налоги удержать?

Разумеется. С суммы превышающей 80 Лс и социальный и подоходный.

Или посчитать как выплату зарплаты авансом,т.е.удержать с зарплаты. Ещё вариант- суточные в командировке.

Суточные итак выплатили, с зарплаты руководство не хочет. А вот вопрос, почему из-за того что снято с карты на имя руководителя считать что это ему подарок? А сколько бывает случаев, что работник берет на себя аванс, делет какие то расходы, естественно связанные с фирмой, но документы или вообще отсутствуют или не позволяют списать данную сумму в расходы, то это же не означает что данную сумму мы подарили работнику?

С точки зрения СГД -если нет оправдательных документов, доказывающих хоз.деятельность, то это будет доход работника, облагаемый по всем правилам как зарплата. А подарок или нет это уж как оформите.

А разве обязательно сразу 8290 в случае с с картой? На 2380, а дальше видно будет.

А может спишите эти суммы сначачала как полученные в под-аванс,а потом уже смотрите куда и зачем,может чеки подберете какие -нибудь?

А сколько бывает случаев, что работник берет на себя аванс, делет какие то расходы, естественно связанные с фирмой, но документы или вообще отсутствуют или не позволяют списать данную сумму в расходы, то это же не означает что данную сумму мы подарили работнику?

Это означает именно то, "что данную сумму мы подарили работнику".

И в командировке нужны оправдательные документы о расходах. Реквизиты оправдательных документов имеются в законе о бухучете: должно быть известно кому и за что уплачено.

Тогда можно судить связано с хоздеятельностью или нет, персонифицировано или нет.

А тут директор может жене подарки покупал. И персонифицировать расход можно. Так что слушайте Комарика.

Давану карту без чека можно вообще не проводить, если она куплена в подарок кому-то, а списать сумму с кассы как денежный подарок.

сначала факт получения денег ставьте d2380, а потом решайте варианты списаний в расходы