Лес

Помогите составить НДС приложение по закупке и продаже деревяшек. Мы посредники. Купили за 7300лат (у фирмы), а продали за 7400 (фирме). В какие графы приложения какие цифры разнести? Какие суммы вносить в ндс декларацию?

Правила КМ 251

Помощь - это не ссылка на правила КМ.

Ага, помощь - это "сделай за меня".

Помощь - это сделать за Вас? В приложение по лесоматериалам все графы очень понятно расписаны. Тогда напишите хотя бы что именно Вам непонятно

Уважаемая Vikki, в этих правилах достаточно доходчиво все объясняется, так что вначале попробуйте с ними ознакомиться, а потом уж надувайте губки:)

Куда разнести НДС, который не указывается в общей сумме реализации и закупки?

Сначала заполните приложение "Kokmateriālu piegādātāju(saņēmēju) un pakalpojumu sniedzēju (saņēmēju) saraksts" . В нем укажите все своих партнеров с суммы закупа и НДС. Потом Приложение к ПВН декларации о сделках с лесоматериалами (есть на странице ВИДа и здесь,по-моему, тоже)Если все сделки произошли с латвийскими фирмами-плательщиками ПВН, то стр.4.1.-сумма проданного леса

стр.6.1.-сумма купленного леса

стр.10.1.- НДС рассчитанный при закупе

На самом бланке все так подробно написано про расчет, что ошибится невозможно

Большое спасибо!!! А в НДС декларацию данные суммы вносить или нет?

Зашла на сайт www.***censored***, так там всё так подробно расписано, что и в самом деле только умалешенный не поймёт. Спасибо Ksjusha.

Vikki, varbūt es no noguruma kļūdos, bet Jūs neesat starpnieks. Starpnieks ir tas, kas saved kopā divus klientus. Šāds starpniecības darījums PVN likuma izpratnē ir apliekams ienākums un tiek piemērota PVN 18% vispārējā gadījumā. Šai gadījumā Jūs nevis pirktu kokmateriālus, bet tikai sniegtu starpnieka pakalpojumu, piestādot nevis KTPR bet rēķinu par starpniecības pakalpojumiem.

Bet Jūs ar KTPR nopirkāt cik saprotu nogāztus (izcirstus) kokmateriālus par vienu summu, bet pārdevāt tos pašus kokmateriālus ar KTPR par citu summu. Turklāt Jūs neminējāt jautājumā vai abas darījuma puses ir PVN maksātāji. Ja pārdodat PVN nemaksātājiem, tad PVN tiek ieskaitīts kopsummā un iemaksāts budžetā, bet ja abas darījuma puses ir PVN maksātāji, tad veic tikai PVN grāmatojumu, ko nemaksā neviena no pusēm.

Saprotu, ka esat tikusi skaidrībā ar summu ierakstīšanu PVN deklarācijas pielikumā par darījumiem ar kokmateriāliem. Neaozmirstiet šim pielikumam pievienot arī partneru sarakstu, respektīvi sarakstu kur ir tās KTPR minētas (gan Jūsu izejošā, gan ienākošā).

VID metodikā Nr. 681 Par VID norādījumiem "Metodiskie norādījumi par pievienotās vērtības nodokļa aprēķināšanu un uzskaiti grāmatvedībā darījumiem ar kokmateriāliem un PVN deklarācijas pielikuma aizpildīšanu" viss ir ļoti skaidri aprakstīts ar piemēriem.

http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=177&hl=1&oid=1993&otype=13

Cleo, может, Vikki имела в виду про посредника то, что они не занимаются такими сделками регулярно, а просто для кого-то приобрели лес и за небольшую суммочку "сверху" продали его. Она забывает, что посредник не оформляет от своего имени сделку, то есть сам не покупает и не продает, а получает только вознаграждение от сделки.

Irena, vot ja i ob etom gavarju, shto eto nenazivajetsja posrednji4estvom po sdelke. Prosto budem nazivatj veši ih imenami. Eto prosto otmivanjije deneg 😆

Не всегда это отмывание денег, так как знаю варианты, когда местная фирма закупала пиломатериалы и затем отправляла их своему заграничному клиенту. А все деньги проходили через местную фирму. Помимо леса закупались и другие материалы и все отправлялось на экспорт. То есть это по сути было посредничество, а по формлению покупка и затем экспорт.

😉 soglasna, no ja gavarju pro etu sdelku.

Irena22 вы правы. Мы не занимаемся регулярно. Просто был спрос, а мы сделали предложение. Купили - продали. Так куда это разнести?

Куда и положено в НДС приложении по лесометариелам. Вы же написали, что в методике все понятно написано. Если Вы сами облагаемое лицо и продали облагаемому лицу, то в НДС приложении в последней (14) строчке будет 0 и НДС из накладной по лесоматериалам больше нигде не отразится (в смысле в НДС декларации).

Всё так и сделала. Просто после комментариев немного растерялась. СПАСИБО.

Prodanuju v 4. Piegādāto kokmateriālu vērtība kopā, t.sk. 4.1. apliekamajām personām, neizmantojot mazumtirdzniecības tīklu (PVN 18%)

kupļenuju v 6.Saņemto kokmateriālu vērtība kopā, t.sk. 6.1. no apliekamām personām, neizmantojot mazumtirdzniecības tīklu

PVN otražajetsja v 10.stroka kopā, t.sk., 10.1. stroka par kokmateriāliem, kas saņemti no apliekamām personām (6.1. x 18%) un 13.rindā Atskaitāmais priekšnodoklis (10.1. + 10.4. + 11.1. + 11.2. - 12.)

Спасибо CLEO!!!