Для фирмы Б проводки будут следующие:

1.Получен товар или услуги от фирмы А

Дт 213(или 7..) Кт 5310=200,00

Дт 5721 Кт 5310=36,00

2.Получен кред.инвойс (т.е.уменьшение кред.задолженности).

А в приложении к декларации по НДС отражайте в строке 23,уменьшив предналог на сумму НДС по кред.инвойсу.

Дт 5310 Кт 213(или 7..)=100,00

Дт 5310 Кт 5721=18,00

3.Оплата фирме А

Дт 5310 Кт 262 =118,00

Что-то некрасиво у меня вышло.

Фраза "А в приложении ..." должна быть последней.

И,что касается услуг,то естественно,НДС в предналог можно ставить только после оплаты.

Если имели место услуги ,то

1.Дт 7.. Кт 5310=200

Дт 2311 Кт 5310=36

2.Дт 5310 Кт 7..=100

Дт 5310 Кт 2311=18

3.Дт 5310 Кт 262 =118

4.Дт 5721 Кт 2311=18

Извините,что так сумбурно!!!!!!!!!

Спасибо! Но мы - как раз фирма А. (((

VID 2001.g.9.oktobravēstule Nr.15.2.1.-12/18281.

Тогда всё наоборот.

1.Выставили счёт

Дт 2310 Кт 6.. =200

Дт 2310 Кт 5721=36

2.Выставили кредит.инвойс

Дт 6.. Кт 2310=100

Дт 5721 Кт 2310=18

3.Получили от клиента разницу

Дт 262 Кт2310=118

На сумму НДС по кредит.инвойсу уменьшаете в декларации

стр.2.

Paldies! Kur es varu atrast šo vestuli?

Paldies! Jau atradu! ))))

www.vid.gov.lv

tiesību akti

PVN

notekumi...