Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
проводки по авансу
Здравствуйте, не сталкивалась с авансом и ПВН. Правильно ли я сделала проводки?
Проплачен нам аванс за товар Д2620 К 5210 1664,45
Д2392 К 5721 253.90
Отгрузили в след.мес. Д2310 К 6110 2821.00
К 5721 507.78
Зачла ранее упл ПВН Д5721 К 2392 253.90
Д 5210 К ????
ПОЖАЛУЙСТА выручайте советом!
Ответы (17)
Д 5210 К 2310 обычно закрывает полученный аванс.
а остальные прповодки верно?
Я делаю так:
Проплачен нам аванс за товар
Д2620 118
К5210 118
Д5211 18
К5721 18
Отгрузили в след.мес
Д 2310 118
К 5211 18
К 6... 100
Закрытие аванса
К 2310 118
Д 5210 118
Я делаю иначе, но знаю, что и так делают.
Проводки можно посмотреть в методичке по НДС.
Проплачен нам аванс за товар Д2620 К 5210 1664,45
Д5210 К 5721 253.90
Отгрузили в след.мес. Д2310 К 6110 2821.00
К 5721 507.78
Зачла аванс
Д5210 К2310 1664,45
Д5721 К5210 253,90
Спасибо, буду свои цифры ставить.
А Д 5721 К 5210 253.90 в декларации надо в 67 строку?
PVN summa deklarācijā jūs uzrādījāt avansu saņemot - tas ir iepriekšējā taksācijas periodā.Nākošajā taksācijas periodā, preci nosūtot, jums nekas PVN deklarācijā vairāk nav jānorāda izņemot gadījumu ja prece nosūtīta par mazāku summu.
Я на самом деле делаю так:
Проплачен нам аванс за товар
Д2620 К 5210 1410,55
Д2620 К 5721 253.90
Отгрузили в след.мес. Д2310 К 6110 2821.00
К 5721 507.78
Зачла аванс
Д2310 К5210 -1410,55
Д2310 К5721 -253,90
Чтобы ПВН не попадал в дебет 5721, потому как с него работает ПВН1 и в декларацию тоже всё попадает верно.
Проплачен нам аванс за товар Д2620 К 5210 1664,45
Д2620 К 5721 253.90
Отгрузили в след.мес. Д2310 К 6110 2821.00
К 5721 507.78
Д5210 К 2310
Д5721 К 2310
Вы же получатель аванса, не надо 6.. строк. Наоборот, Вы доплачиваете разницу НДС
Не поняла, у вас же получается что вы должну в бюджет 1015,58 вместо 507,78 ? Что-то вы не так сзачетом написали.
Пост был к проводкам Макссофт.
В первый раз ПВН в бюджет 253,90, а второй 507,78-253,90=253,88, где неправильно?
Все, все поняла "-" это у вас не тире, а минус:)
Да по зачёту аванса делаю проводки с минусом, чтоб в декларацию всё правильно попало, независимо от периода.
Делаю один в один как Makssoft.
Закрыть
Краткое описание нарушения
