Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Участие в выставке
Латв.фирма А арендует выставочную площадь на Кипсале .На этой площади размещается продукция фирмы А,а также еще двух фирм из ЕС стран -потенциальных поставщиков фирмы А с целью рекламы ихнего(ЕС )товара.Компания-арендодатель за снимаемую площадь выставлят счет латв. фирме А Договор составлен с ф.А.
ССылаясь на ст.28.п.6 Закона о НДС фирма А выставляет счета компаньонам с "0"на основании договора субаренды.
Проводки у фирмы А
1.Получен счет (kopā 120+pvn 21.60=141.60)
D 7650 K5310-40,00
D 5721 K5310-7,20
D 2351 K 5310-47,20-ЕС 1 фирма
D 2352 K 5310 -47,20 ЕС 2 фирма
2.Оплата счета фирмой А
D 5310 K 2620-141.60
3.Получены деньги от ЕС фирм
D 2620 K2351,2352-94.40
Сделка отражается в 48 гр.НДС декларации
Прошу поправить меня .Спасибо.
Ответы (4)
1) Не согласна с проводками, потому как где проводки по поводу выставленных вами счетов за услуги? Проводки которые Вы написали, больше напоминают компенсацию.
2) Почему 48 графа? Там услуги с 0%, а если не ошибаюсь НДС будет 18%.
Аналогичные проводки я нашла здесь на форуме ,но в ситуации субаренды с местными участника сделки.В моем случае получается , что мы ,фирма А -полность зачисляем себе НДС в предналог как конечный потребитель услуги?а иностранцам выставляем инвойс с нулем и отражаем полученные суммы как доходы ?
D 2312 K 6112 -
Почему В ЕС 18% ,разве ст.4 п.7.2 здесь не применима ?
Вы выставляете им счета за субаренду или за рекламные услуги?
Если за рекламные услуги, то 0%. А если субаренду, то 18%.
Это скорее реклама ,образцы ихнего товара мы разместим на отведенной площади ,датчане дали "добро" по телефону и согласны оплатить свою долю за арендуемую площадь.Выставка состоится только в марте ,мы сейчас выставляем проформу на предоплату.Спасибо Amuil
Закрыть
Краткое описание нарушения
