В магазине посттерминал

Подскажите как правильно сделать проводки если были покупки по картам кас аппарат показывает полную реализ.но деньги идут в банк прмер-Zотчет деньги 100,кредит 20, оборот 120 сзаполнением ЕКА журнала все ясно,проводки у меня Д-касса К-реализ 100,Д-банк К-реализ 20.

C проводками у Вас все правильно , только не перепутайте

Д банк или банки которые Вам должны допустим счет 2670

а Ваш текущий счет в банке 2620.

Тогда Д 2670 К 61... согласно Z отчету ,

а когда Вам зачислят деньги на Ваш счет Д 2620 К 2670.

Amuil большое спасибо

Я для учета безналичных расчетов использую не 2670, а обычный 2310 (дебитоская задолженность покупателей).

И я тоже - так мне удобнее. Тем более, если будет переход через период таксации и реализация будет, а денег еще нет - так на мой взгляд, будет правильнее. И, кроме того, бывают накладки скартами, их подлинностью, сроками, терминалами и т.д.

Я делаю так

1. Реализация по картам 2310/6110,2310/5721

2. Выписка из Вank Servissa 2350/2310

3. Деньги в банк 2620/2350

Мы сталкнулись с этой проблемой давно. У нас кассовый аппарат выбивает ещё и дебеторскую задолженность. И где-то в 1997 или 1998 году я нашла в журнале Латвияс экономист объяснение как нужно поступать в этом случае. Для этого существует 2 кассы, одна из которых оформляется на сумму всей реализации по Z отчётам(включая кр.карты и деб.задолж.) и из неё отписывается сумма в наличных деньгах во вторую кассу, где ведутся все сделки в наличных деньгах. Остаток по 1 кассе(кр.карты или дебетор.задолж.) закрывается по мере поступления сумм в банк, а остаток этой кассы в балансе- в деб.задолж.

Как то очень мудрено. Чем больше проводок, тем трудней искать ошибки. И что за касса, в которую не поступают наличные по приходному ордеру от кассира?

Я тоже не понимаю, как можно закрыть остаток по кассе, если деньги приходят в банк. И тем более не понимаю, как остаток по кассе может оказаться в балансе в дебиторской задолженности. Согласна с теми, кто использую счет 2310.

Всё очень просто. Если на вашем предприятии ведётся раздельно учёт по видам услуг или по категориям товара, и при этом есть большие обороты, которые в кассе в Z отчёте подразделяются по видам товара или услуг, а за какой товар или услугу оплатили деньгами, а за какой - кр.картой просто физически нет возможности определить, если конечно не просматривать кассовые ленты и не заниматься выборками по позициям, для этого и существует 2 кассы. В одной из них вы разбиваете доход по позициям и у вас реально есть сумма реализации (6 счета) не зависимо от вида оплаты. Проводки довольно просты:

2610- касса, согласно Z отчёту

1) Дт 2610 Кт 6110/572 (предположим за копии)=10 лат

2) Дт 2610 Кт 6111/572 (за бумагу) и т.д=20 лат

3) Дт 2610 Кт 6112/572 (питание в баре)=15 лат

и так далее

По Z отчёту: 2,60 лат-наличка, 35 лат-кр.карта, 7,40 лат-кр.задолженность

(Вы можете определить за какой товар оплатили наличкой, а за какой кр.картой? А реализацию вам надо показать и как вы будете это разбивать по позициям?) А при нашем учёте это условие выполняется.

2611-касса наличных денег

4) Дт 2611 Кт 2610=2,60 лат

5) Дт 2611 Кт 262=100 лат (из банка)

6) Дт 238 Кт 2611=30 лат

и так далее.

Все эти годы у нас проверку делает аудиторская фирма, а также приходят проверять с фин. отдела и учёт этого считается правильным. А остаток по кассе 2610-это суммы не поступившие на расчётный счет от кр.карт и дебит.задолж. и в балансе, как я писала ранее, оостаток-это дебиторская задолженность.

Lilija

Вы сами пишете про дебиторскую задолженность. Так почему для первых проводок не использовать счет 23.. ?

23.. - 6110

23.. - 6111

затем

2610 - 23..

2620 - 23..

А в кассе, на мой взгляд, должно отражаться только движение наличных денег.

Удивительно - я всегда думала, что нельзя приходовать в кассу воздух.У меня тоже нельзя по Z-отчету отделить, какой товар - по наличке, какой - по безналичке. Выход:

1. Продажа 2310/6100, 2310/5721 10,00 (копии)

2310/6110, 2310/5721 20,00 (бумага)

2310/6120, 2310/5721 15,00 (питание)

2. Наличка 2660/2310 (2660-касса КА)

Безналичка 2350/2310 (долг по терминалу по отчету)

3. 2610/2660 деньги в кассу

2620/2350 деньги в банк.

Странный у Вас ЭКА, однако, который в Z-отчете таких данных не дает, но правила гласят:

8. Kases aparāta un kases sistēmas konstrukcijai jānodrošina šādas iespējas:

...

8.2.8. atbilstoši banku čekiem, debeta kartēm un kredīta kartēm, kā arī citiem samaksu apliecinošiem dokumentiem saņemtie maksājumi;

...

42. Kases aparātu un kases sistēmu lietotājs nodrošina visas par darījumiem skaidrā naudā, ar bankas čekiem, debeta kartēm, kredīta kartēm vai citiem samaksu apliecinošiem dokumentiem saņemtās samaksas reģistrāciju kases aparātā vai kases sistēmā un čeka izsniegšanu klientam.

Таким образом все равно учет покупок по картам должен быть, учитывая то, что любой терминал выдает отчет о всех сделках с картами за день, то никаких проблм не существует.

Господа, я не опровергаю принцип вашего учёта, но мы исходим из того, что это - касса, и оформление документов происходит согласно Z отчёту. Просто нам так удобно( не гоняем суммы по 235 и 231). Если для вас удобен ваш метод, пользуйтесь им. Я лишь предложила ещё один метод учёта, который используем давно.

Скажите, пож-та, покупатель расплачивается карточкой, терминал видает чеки-один покупателю, другой-куда?

cпасибо

Tais,чеки я прикладываю к банковским выпискам,отчет в ЕКА вместе с Z отчетом