Samaksāts avanss - grāmatojumi?

Cien. praktizējošie grāmatveži!

Palīdziet lūdzu ar mājas darba pildīšanu.. ir jāiegrāmato sekojošās operācijas:

1. Samaksāts avansā par degvielu Statoil, saskaņā ar avansa rēķinu 14160 LVL(12000 un PVN 18 % 2160)

14160 D 2190 K 2620

2160 D 5721 K 2190

2. Saņemts rēķins par pārskata periodā izlietoto degvielu no Statoil 11800 LVL (10000 un PVN 18 % 1800)

10000 D 7620 K 5310

1800 D 5721 K 5310

3. Dzēsts piegādātāja parāds par samaksāto avansu 10 000 LVL

10000 D 5310 K 2190

4. Koriģēts PVN par avansu (PVN iekļauts priekšnodoklī, kad maksā avansu) 1800 LVL

1800 D 2190 K 5721

Vai ir pareizi iegrāmatotās operācijas? Es nejūtos pilnīgi droša, ka neesmu pielaidusi kādu kļūdu. Uzdevuma nosacījumos bija ierakstīts, ka PVN priekšnodoklī tiek iekļauts , kad pārskaitīts avanss un saņemts avansa reķins. Grāmatojums D 5721 K 2190, bet saņemot rēķinu par izpildītājiem pakalpojumiem, tiek dzēsts avanss un koriģēts PVN.

Būšu ļoti pateicīga visiem...

1.D2190K2620 14160 ,2.K2190D5721 2160,3.D7620K5310 10000,4.D5721K5310 1800,5.D5310K2190 11800,4.D5721K2190 -1800.

Я делаю так же D 5721 K 2190. Другие используют промежуточные счета 21.. 23.. по кредиту. Посмотрите примеры в методичке по НДС. А лучше в своих конспектах.

Izvinite 6.D5721K2190-1800.

Zinaidat, вы что то с НДС запутались 🙂 во -второй проводке -предналог Д5721, а в шестой -наоборот -К5721, уменьшающий предналог по счету, на сумму ранне отчисленного предналога по уплаченному авансу.

V provodke 6.co znakom "-".čto zdesj nepraviljno??

6. provodka dolzhna bit' K2190 D 5721... togda bolee ili menee 4to-to polu4aetsja ....

No kontu apgrozijums u menja ne shoditsja 4to -to 🙁

Brrrr naoborot D 2190 K 5721

No u vas poka avans ne vesj zakrit.Ostatok 2360.

Gramatvediba un Ekonomika N6 (6) 2004 ir aprakstits jusu gadijums

Zinaidat Ja razobralas'... sapsibo !

U menja ne shodilsja kontu apgrozijumu parskats ... oshiblas' ciforkami nemnogo :))))

Storno Paldies par vērtīgu padomu !!