Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Opjatj UIN
Dobrij denj, hotela utocnitj
po konsuljtativnim uslugam nerezidentam:
1) esli ne platili v tecenii gada, a zaplatim sejcas?
2) kakuju summu ukazivatj v deklaracii? Ja tak ponjala, sto rascot v konce samoj deklaracii> viscitivaetsja nalog, naprimer 4000*10%=40 Ls, gde men ego ukazivatj - v 8.1.! Ili mne v 8.1. stavitj obscuju summu???
Ja izvinjajusj, no ne ponimatj:(
Kto-nibudj objasnite, pozalujsta!
Ответы (4)
Можно и вообще этот налог не удерживать и не платить Вам за этого нерезидента, если до выплаты вознаграждения выяснить заключена ли конвенция со страной нерезидента по двойному неналогообложению и оформить разрешение в ВИДе. Если же ничего не предпринимать, то в момент выплаты нужно удержать 10% и на эту сумму перечислить меньше нерезиденту и до 15 числа следующего месяца сдать в ВИД 9 приложение и уплать налог в бюджет. Если выплатили только в этом году, то на декларацию 2005 года эта сумма никак не влияет, налог будет корректироваться в декларации 2006 года.
No esli etot nalog ne bil uplacen:(, gde eto sejcas v UIN deklaracii ukazivatj?
Возможно, я не верно поняла вопрос, мне показалось, что оплата за услуги проведена только в этом году. Но, если платили в течении года и налог не удерживали, то в декларации ПНП за 2005 год заполняете 5 часть декларации Atlīdzības summas par vadības un konsultatīvajiem pakalpojumiem 10%, указываете сумму сделки, сумму налога 10% в колонке ieturamā, в колонке ieturētā - ничего, разницей показывается не удержанная сумма. В 8.1 строке указываете сумму сделки и эту же сумму повторяете в 8 строке.
Закрыть
Краткое описание нарушения
