Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
взаимозачет и декларация НДС К списку тем
взаимозачет и декларация НДС
многоуважаемые знатоки, пожалуйста, помогите!!!Мы выставляем
счета за пекламу нашим поставщикам (немцам и белорусам),потом делаем взаимозачет(это оговорено в договоре).А что в декларации НДС? Надо ли мне указывать суммы выставленных счетов за услуги в стр.48 или нет? И что с белорусами делать, где-то надо показать сумму? Совсем запуталась......
Ответы (17)
Будут две отдельные сделки: вы им и они вам. Каждая отражается в обычном порядке.
Конечно надо, в 48 и указываете, если с 0% выставляете.
Ну, с немцами 0% обойдется, а вот с белорусами, если реклама на территории Латвии их товара идет, то по 4 статье, 7.2 части 2 пункта 18%, а следовательно, услуга оказывается на территории Латвии и в декларации пойдет в 42 строку.
Спасибо,поняла.Только почему в 42 - там же 5%?
Тааак, у меня ступор, почему 18%: (7) Юридический адрес получателя услуг считается местом оказания услуг по следующим услугам, если облагаемое лицо эти услуги оказывает любому лицу другого государства - участника, осуществляющему хозяйственную деятельность, или не зарегистрированному на территории Европейского Союза лицу:
Саш, а с 01.01.2006 еще и 7.2 часть есть.
А там новая часть есть с этого года.
"В отступление от ч. 7 ст. 4 на самом деле все наоборот".
(72)Lai izvairītos no nodokļa dubultas uzlikšanas, nodokļa neuzlikšanas vai konkurences traucējumiem, šā panta septītajā daļā minēto pakalpojumu (izņemot šā panta septītās daļas 11.punktā minētos pakalpojumus) sniegšanas vieta ir:
1) ārpus Eiropas Savienības teritorijas, ja pakalpojumus izmanto ārpus Eiropas Savienības teritorijas, kaut arī saskaņā ar šā panta prasībām pakalpojuma sniegšanas vieta ir iekšzeme;
2) iekšzeme, ja pakalpojumus izmanto iekšzemē, kaut arī saskaņā ar šā panta prasībām pakalpojuma sniegšanas vieta ir ārpus Eiropas Savienības teritorijas.
Ну так я ж умная, взяла старую версию закона и радуюсь! Вот же пи-пи-пи.
У меня в хранилище закон (с изменениями, принятыми 20.10.2005) вместе с правилами, правда не измененными, они синим текстом.
Тань, спасибо, у меня есть в Консультанте, я просто взяла бумажный, его просмотрела, а для цитаты уже консультант загрузила, но дальше не смотрела;)
Спасибо вам большое! А то ведь "мозгулечки набекрень" совсем перекосило. И чем больше з-н читаю, тем больше сворачивает. Спасибо ещё раз, и за совет, и за то, что моги на место встали.
Что бы мы, чайники, без Вас делали! Дай Вам Бог здоровья.И терпения.
И ещё один маааленький вопросик.Чтобы уже убедиться - я "своих" немцев во 2 приложении показываю? А белорусов нет?
Если вы имеете ввиду ПВН2, где реализация в ЕС, то там только товар, услуги не показывают.
Закрыть
Краткое описание нарушения
