Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Авансовые расчёты
Фирма А выписала другой фирме Б за оказание услуг счёт фактуру предположим на 1000 лат. Фирма Б стала перечислять авансом эту сумму. Я делала следующие проводки(
Д2620К5210
Д2620К5721
Какую мне надо сделать проводку, когда счёт будет полностью оплачен? Нужно ли второй раз выписать счёт фактуру?
Заранее спасибо за помощь!
Ответы (3)
Из вопроса не совсем ясно - Вы выписали счет на полную сумму и фирма Б стала оплачивать его частями авансом или счет был выписан на часть стоимости оказанных услуг? При варианте №1 - никаких дополнительных счетов выписывать не надо. А при втором варианте - на остаток суммы разумеется нужно. Иногда для ясности в счете указывают полную сумму, а затем от нее отнимают сумму полученного аванса со ссылкой на соответствующий счет. А проводки строятся чисто догически: 5210 надо закрыть на доходы, а остаток - провести как доходы:
Д5210 К6110
Д2620 (или 2310) К6110
К5721
Не понятно только в какой момент у вас появились доходы. Я никогда не пишу счет на остаток суммы. просто в акте сдачи-приемки указываю общую сумму, далее в комментарии пишу: получен аванс столько-то, доплатить столько-то.
A ja delaju takije provodki:
D2620 K5210 Sanemts avanss, summa ar PVN
D5210 K5721 Avansa PVN
Vipisivajetsja polnij scjot na vsju summu:
D2310 K6110
K5721 Realizaacija
D5210 K2310 Avansa dzēšana
D5721 K5210 Atgriezts PVN.
1) Vsje eti provodki aktualjni, esli obcaja summa prodannih uslug boljsche, cem pervonacaljno vipisannij scjot.
2) Esli summa prodannih uslug i estj 1000 ls, togda lucsche scet srazu provoditj kak realizaaciju, a esli platjat po castjam, prosto budete zakrivatj debitorskuju sadolzhennostj.
Закрыть
Краткое описание нарушения
