Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Годовой отчет
отлож.налог!!!! К списку тем
Fendik 22.02.2006 15:29
311 сообщений на сайте
311 сообщений на сайте
Ответы (11)
А с чего бы не надо. Если финансовый и налоговый износ не совпадают, то отложенный налог и образуется.
Maija 22.02.2006 15:34
28223 сообщения на сайте
28223 сообщения на сайте
проверьте пожалуйста расчет
PL atlikusi vertiba gad beigas bilancē(no bilance)-16397
PL atlikusi vertiba nodokļu vajadzibam (no kopsavilkuma karti -atlikusi vertiba ,nokuras aprek.taks.periodanolietojumu(гр.5)-13320 или гр.8-atlikusi vertiba pec taks.periodanoliėtojuma atskaitinasans-7584)
Pagaidu starpiba un atlik.nodoklis(16397-13320)*15%=461.55 vai (16397-7584)*15%=1321.95
проводки Д8610 К 57-461,55 или 1321,95??
СПАСИБО!!
PL atlikusi vertiba gad beigas bilancē(no bilance)-16397
PL atlikusi vertiba nodokļu vajadzibam (no kopsavilkuma karti -atlikusi vertiba ,nokuras aprek.taks.periodanolietojumu(гр.5)-13320 или гр.8-atlikusi vertiba pec taks.periodanoliėtojuma atskaitinasans-7584)
Pagaidu starpiba un atlik.nodoklis(16397-13320)*15%=461.55 vai (16397-7584)*15%=1321.95
проводки Д8610 К 57-461,55 или 1321,95??
СПАСИБО!!
Fendik 22.02.2006 15:50
311 сообщений на сайте
311 сообщений на сайте
Вторая. Сравниваются остаточные стоимости после вычитания износа отчетного года.
Разница образуется оттого, что в расходы по ФУ и НУ в последующем можно списать разные суммы.
Разница образуется оттого, что в расходы по ФУ и НУ в последующем можно списать разные суммы.
Maija 22.02.2006 15:55
28223 сообщения на сайте
28223 сообщения на сайте
А САМ РАСЧЕТ В ПРИНЦИПЕ ПРАВИЛЬНЫЙ? ТО ЕСТЬ нолог у меня Кредете и в PZ УМЕНЬШАЕТСЯ Прибыль (190)на 1321,95
Fendik 22.02.2006 16:04
311 сообщений на сайте
311 сообщений на сайте
Всё правильно. У ВАс у меньшается прибыль к распределению.
СПАСИБO
Fendik 22.02.2006 16:23
311 сообщений на сайте
311 сообщений на сайте
почитала на форуме,что от расчитанного Отл. НАЛОГА по ОС 1321,95 НАДО отнять накопления на отпуска (у меня 540*15%=81), тогда Отл. НАЛОГА =1240,95.Ф на курсах привили таблицу для расчета Отл. НАЛОГА только по ОС.КАК правильно
Fendik 24.02.2006 11:33
311 сообщений на сайте
311 сообщений на сайте
А если на фирме убытки всё равно надо считать отложенный налог?
Все равно надо.
Svetaz 28.02.2006 13:19
нет сообщений на сайте
нет сообщений на сайте
НАДО отнять накопления на отпуска (у меня 540*15%=81),
Если это расчёт накоплений на отпуск, то непонятно, что значит *15%
Накопления на отпуск можно считать конкретно по каждому работнику, если у вас немного работников.Этот расчёт посмотрите у Rcs в хранилище.
Можно упрощённым вариантом:взять годовую сумму заработной платы и разделить её на 12.Полученный результат умножить на 24,09%.Сложив обе цифры, вы получите накопления на отпуск.Их и отнимите от отложенного налога по ОС.
Если это расчёт накоплений на отпуск, то непонятно, что значит *15%
Накопления на отпуск можно считать конкретно по каждому работнику, если у вас немного работников.Этот расчёт посмотрите у Rcs в хранилище.
Можно упрощённым вариантом:взять годовую сумму заработной платы и разделить её на 12.Полученный результат умножить на 24,09%.Сложив обе цифры, вы получите накопления на отпуск.Их и отнимите от отложенного налога по ОС.
Поняла.540 - это вы уже расчитали накопления.Прошу прощения.Тогда всё правильно 1321,95 - 81 = 1240,95:)
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть