Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Реверсная сделка ?
УВАЖАЕМЫЕ СПЕЦЫ, ПОМОГИТЕ СОВЕТОМ!
МЫ ТУРИСТИЧЕСКАЯ ФИРМА ЗАКАЗАЛИ КАТАЛОГИ В ТУРЦИИ, ПАРТНЕРЫ
ВЫСТАВИЛИ НАМ СЧЕТ В ЕВРО. КАТАЛОГИ БЫЛИ ДОСТАВЛЕНЫ САМОЛЕТОМ , ГДЕ БЫЛА ОФОРМЛЕНА ТАМОЖЕННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ, ЗАПЛАЧЕН ПВН . В ТАМОЖЕННОЙ ДЕКЛАРИЦИИ НИЧЕГО НЕ ГОВОРИТСЯ О НАЛОГЕ НА РЕСУРСЫ И ВИД УПАКОВКИ НЕ ОПРЕДЕЛЕН. ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА КАК НУЖНО ОФОРМИТЬ ЭТУ СДЕЛКУ, КАКИЕ ПРОВОДКИ И НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ НА ПРИР.РЕСУРСЫ?
Ответы (11)
А при чем тут реверс? Это ж не Евросоюз.
А проводки как обычо при получении товара. Что Вас смущает?
Т.Е. Нам выставили счет без ПВН , я его так и акцептую, но мы заплатили ПВН которого в счете нет, как это нужно провести ?
Я думала что нужно начислить седе ПВН, а затем его дебетовать.
Может быть для Вас это глупый вопрос, просто до этого похожих сделок не было. Может быть все значительно проще, чем я думаю?
1)выставлен счет Д7(реклама)К5310
2)оплатили счет Д5310 К26(банк)
Д5721 К 26(банк) ????
Я сама набираю сертификаты упаковки на компе, отсылаю их поставщикам мейлом, они распечатывают, подписывают и присылают мне почтой. ДРН платится поквартально или раз в год (в зависимости от суммы), по итогам сданных отчетов.
Я думала что нужно начислить седе ПВН, а затем его дебетовать
- Маня почитайте закон о НДС, это делают только при сделках с ЕС, а Турция пока в Ес не входит.
но мы заплатили ПВН которого в счете нет, как это нужно провести ?
- Дт НДС Кт касса (или банк)
1)выставлен счет Д7(реклама)К5310
2)оплатили счет Д5310 К26(банк)
-Всё правильно
Manja, так растаможка же была! В таможенной декларации и начисляется ПВН, который нужно уплатить, чтобы полученное ввезти в страну, а с турками все в порядке, они свое получили.
ДРН платить надо, только раньше его платили на границе при ввозе товара, а теперь надо платить ежеквартально (при сдаче отчета) на основании упаковочного документа (Packing List). Я всегда запрашиваю его у поставщика.
Про НДС: (Д)НДС - (К)Касса и не забудьте указать в декларации по НДС.
(Д)НДС - (К)Касса - это чья касса?
Samaksāto PVN deklarācijā jūs norādīsiet: Valsts kase, reģ. Nr. nav, preču vērtība bez PVN un PVN 18%, maksājuma uzdevums.
Закрыть
Краткое описание нарушения
