Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
ПВН, трансп. услуга и услуги агента. К списку тем
ПВН, трансп. услуга и услуги агента.
Оказываем трансп.перевозки (рег.ПВН в Латвии). Заключён договор с фирмой (рег.ПВН в Латвии), кот. выполняет услуги агента - ищет клиентов. Произошла первая сделка - морская перевзка гуза из 3-й страны в Латвию (импорт). Получили счёт за услуги агента - 200,00 + 18%ПВН. Должны выставить счёт конечному клиенту (рег.ПВН в Латвии) за морскую перевозку. В нормальной ситуации купили/продали услугу + наша наценка - ПВН 0%, но что делать с ПВН от агента?
1) не выделять как предналог и 18% ПВН включить в себестоимость.
2) клиенту счёт с 0% и 18% ПВН в предналог, но как-то смущает уж очень большие суммы могут получиться.
3) или же агент должен был выставить счёт с 0% ПВН -7ст.4.2. или 4.7.?
Выделять в счёте отдельно услуги агента конечно не реально.
Ну совсем запуталась, посоветуйте. Заранее спасибо.
Ответы (19)
Я бы созвонилась с агентом. По-моему, они должны были выставить счетс 0%.
Спасибо! Буду звонить.
Вы как всегда отвечаете и помогаете... Спасибо!
Потом напишите, что вам ответили.
Я думаю агент прав,он -резидент оказал услугу - вы резидент, ПВН 18%.ИМХО
(7.4)Starpniecības aģenta pakalpojuma sniegšanas vieta ir vieta, kur tiek veikts darījums, kurā tas piedalās kā starpnieks, ja šajā un 24.pantā nav noteikts citādi.
Так вся сделка в Латвии, какой же 0%?
7.pants. Nodokļa 0 procentu likmes piemērošana
(1) Nodokļa 0 procentu likme tiek piemērota:
2) pakalpojumiem, kas saistīti ar preču eksportu (arī tādu preču eksportu, kurām eksporta procedūra uzsākta citā Eiropas Savienības dalībvalstī), preču importu un tranzīta pārvadājumiem un pakalpojumiem brīvajā zonā un muitas noliktavā, kas tieši saistīti ar precēm, kuras ievestas Eiropas Savienības teritorijā no trešajām valstīm un trešajām teritorijām un nav izlaistas brīvam apgrozījumam (ieskaitot transporta, ekspedīcijas, preču uzglabāšanas, iekraušanas, izkraušanas, ekspertīzes un šķirošanas pakalpojumus);
Потому 0%
А это услуги старпниека, с которым заключен договор на услугу по поиску клиентов, и никаким боком он к 7 статье не относится, по страпниекам или 4 статья или 24.
Это не старпниек, а экспедитор в данном случае. Как раз его услуги под эту статью подпадают.
Звонила - счёт будет с 18%. Вопрос остался вопросом - что делать с ПВН ?
1) не выделять как предналог и 18% ПВН включить в себестоимость.
2) клиенту счёт с 0% и 18% ПВН в предналог, но как-то смущает уж очень большие суммы могут получиться.
"кот. выполняет услуги агента - ищет клиентов" а где сдесь про экспедитора?
А чем, по-твоему, экспедитор занимается? Ищет клиентов, т.е. экспедирует груз.
Сорри, но не всегда он этот груз экспедириует.
Поиск перевозчика - это и есть экспедиция. Ты думаешь все транспортники его сами экспедируют?
Не-а, я больше ничего не думаю:)
Получила ответ из фин/инсп/ консультации-
Klienta piestādīto rēķinu mēs neapspriedīsim. Jūs izrakstat rēķinu un rīkojaties kā paši minējāt punktā 2.2.
P.S.
Domāju, ka klients izraksta pareizi, jo viņš piestāda jums un tālāk nezina, ko jūs ar savu pakalpojumu darīsiet.
Это у вас расходы ,а ПВН как и ПВН.Ну и что что большие суммы?Работа ,есть работа.Что вас смущает?
Смущает, т.к. возвращаем ПВН. А не уверен, лучше лишний раз спосить у умных людей.
И в ответе из ВИД 2.2. пункт есть - Atskaitīt 18% PVN, kā priekšnodokli un piestādīt rēķinu Klientam ar 0%. Ну это так для информвции.
Спасибочки всем.
Закрыть
Краткое описание нарушения
