(7) Pakalpojuma saņēmēja juridiskā adrese vai pastāvīgā dzīvesvieta uzskatāma par pakalpojuma sniegšanas vietu šādiem pakalpojumiem:

3) juridiskie (arī advokātu, notāru), grāmatvedības, revīzijas, konsultāciju, tulkošanas, ekspertīžu, inženieru, tirgus izpētes un vadības pakalpojumi, kā arī patentu valdes darbība;

Таким образом, место оказания юр. услуг считается место регистрации получателя услуг, т.е. Литва. Следовательно, никакого НДС здесь не будет. В остальном, выписывайте счет как обычно

Не никакого, а по ставке 0%. А то можно понять, что сделка необлагаемая или вообще по подпадает под НДС.

Что мне теперь делать, я выписала счёт фактуру с НДС 18%, за прошлый месяц и уже вкл.его в декларацию? И это физ.лицо (литовское) открывало здесь SIA, неужели эта сделка необлагаема?

юр.лицо, извеняюсь

п.3 ч.1 ст.7 Закона "О НДС".

значит облагаем 18%, т.к.услуга была предоставлена и заклнчилась здесь?

п.3 ч.7 ст.4. "ЮРИДИЧЕСКИЙ АДРЕС... получателя услуг считается местом оказания услуг".

Что написано в реквизитах счета?

Если вы выставляли счет юр.лицу, зарегистрированному в Литве, то ставка 0%, если его дочернему предприятию в Латвии - 18%.

А "началось-закончилось" относится к поставкам товаров.

Ой а как теперь такую ошибку исправлять?

Или можно оставить всё как есть? Я наверно глупые вопросы задаю, но поймите я только начала работать.

Исправить декларацию (при необходимости переподать её) и выписать другой счет. Если вам уже заплатили, верните 18% как переплату. Такие ошибки случаются постоянно, так что ничего особо не бойтесь, обычная бухгалтерская рутина:)