Komandējuma nauda

Vai aprēķinot dienas naudu par komandējum Vācijā un apmaksājot viesnīcu, kontējumos visu summu liek vienā kontā, vai dala -dienas nauda un -citi saimnieciskie izdevumi?

Зависит от вашего плана счетов. Я ставлю на один 7570.

Kā vēlaties, viegāk visu likt uz komandējuma izdevumiem un pretī avansa norēķinu. Taču, ja vadība grib gada beigās detalizētu analīzi, ieviešiet dalīto uzskaiti.

Nē, šajā gadījumā analīze nav nepoieciešama. Tātad likšu uz vienu - komandējuma izdevumi.Vēl ir jautājums, ko īsti neizprotu. Kurā situācijā lieto kontu 5550 un kurā 238 ?

5550 - ваши кредиторы

2380 - дебиторы(обычно это рассчеты с подотчетными лицами)

Jā , bet vai gadījumā , kad komandējuma nauda tiek izmaksāta pēc atskaišu nodošanas , grāmatojot Avansa norēķinu par komandējumu , man būtu jāliek uz 5550? Vai varu nejaukties uz likt uz 2380? Savukārs 0ja ir iesniegums par avansu komandējumam -tad lieku šo avansu uz 2380....

Я делаю так Д2380 К2610 - выдали аванс

Д7570 К2380 - утвержден авансовый отчет

5550 у меня в этих случаях не участвует.

Jā, tā arī es daru, tikai atceros kaut kur vizuāli, ka , ja avanss nav bijis , tad jāliek uz 5550...Nu -paldies par komentāriem:)

Если аванса не было, то конечно эта сумма "повиснет" на кредиторах.