Чего? Какая разница за сколько что было продано? К остаточной стоимости на конец прошлого года (по налогам) прибавляете стоимость приобретенных ОС по данной категории и отнимаете остаточную по финансовому учету выбывших ОС

Для налогов от остаточной стоимости категории отнимаете остаточную ОС по финансовому учету, а потом уже начисляете налоговый износ за год.

Понимаете куплено было в 2004 году за 2966,10. В 2005 году продали за 2372,82 +НДС (это была ост. стоим. на тот момент). В фин. учёте в 2005 году фигурируют суммы Sāk.vērt. uz sāk.2966.10,norakst.2966.10, sāk.vērt.uz beigam 0.00.Atlik.vērt. uz sāk. 2867.22, nolietojums 494.40, norakst.2372.82, atlik.vērt.uz beigām 0.00; Uzkrāt.nolietojums=0.00. Какая берётся sākotnēja,какая atlik. и какой uzkrat.nolietoj.? Помогите, запуталась!!

Какая разница, что в финансовом учете-то? Берете остаточную стоимость по данной категории на каоней прошлого года ПО НАЛОГОВОМУ УЧЕТУ и отнимаете остаточную стоимость проданного ОС по финансовому учету. Для того, чтобы найти остаточную по налогам, загляните в баланс прошлого года, там должен быть копсавилкумс по налоговому износу

Так я по фин.не могу понять, какая у меня нач.стоим. выбывшего ОС, накопленный износ и наконец ост. стоимость выбывшего ОС, кот.вписывается в 8 колонку. Хоть плачь.. Как я понимаю ост. стоим. 2372,82, т.к. списали по этой стоимости. Накопленный за всё время использования 593,28, Нач. стоим. 2966,10 (та за кот.куплено в 2004 г.)

Совершенно правильно понимаете.

Ну так вы же все уже сами написали :), остаточная стоимость по финансовому у вас 2372,82. Вот ее и отнимаете от остаточной стоимости категории ОС для налогов, перед начислением налогового износа за 2005 год.

Начальная стоимость - 2966,10 Лс. Износ - сумма накопленная до продажи. При рассчете налогового износа отнимаете проданное ОС по остаточной стоимости:2966,10 - накопленный износ.

У меня в хранилище табличка по износу для налога, что то не стыкуется по четвертой котегории:

1.Остаточная стоимость о/с на конец 2004 - 4341.

2. Накопленный износ на конец 2004 -2894.

3. Преобретено в 2005 -1432,10

4. Выбыло в 2005 с остаточной стоимостью = 0 - 736

5. Выбыло в 2005-6061,61

геометр.

с остаточной стоимостью -3636,97

накопленный износ 2424,64

лин.

с остаточной стоимостью -4552,2

накопленный износ 1506,41

Я так понимаю, что 2гр.-5гр.=6гр., 3гр.-4гр.=6гр.

проверьте пожалуйста! Заранее благодарю!

Т.е. накопленный за всё время использования. Спасибо!

Tanjushkas, можно по-проще? 4. Выбыло в 2005 с остаточной стоимостью = 0 - 736

5. Выбыло в 2005-6061,61 - это что? Какая была остаточная налоговая на конец-начало, сумма ввода по финансам, сумма выбытия по финансам (остаточная)?

Танюшкас, п.4 и 5 непонятны. Выбыло в 2005 на сумму 6061,61? А п.4 это что?

Всего выбыло 6797,61 из них с остаточной стоимостью=0 на сумму 736

Так всего по финансовой и берется. Если на начало по налоговой 4341 + 1432,10 - 6797,61 = -1024,51, вся сумма идет на увеличение базы в декларацию, в налоговом 0 в остатке.

А почему -6797,61, ведь отнимается остаточная стоимость, а остаточная стоимость будет по финансовому 4552,2 или я что то не так понимаю. Я застряла на третей колонке, где остаточная соимость с которой начисляется налог в такс.период

4341+1432,1-4552,2=1220,9 ?

Танюшка, ну так как написали, так вас и поняли

Все правильно вы написали, износ с 1220,9 рассчитываете.

Вы уж звиняйте, девушки, но такой абракадабристической табличкой я уж лет семь не пользуюсь, потому и не врубаюсь:)

Да уж, писатель из меня некудышный! И еще вопрос- в колонке где накопленный износ 2894-2242,41+487,16=1138,75 ?

А теперича цифирки поясните.

2894 - накопленный на 01.01.05.

2241,41 - ?

487,16 - износ за 2005? (у меня получается 1220,90 * 40% = 488,36)

накопленный износ на конец года не верный -разобралась, В цифры не вникайте пожалуста, сама запуталась и Вас запутала. Только поясните пожалуйста про износ накопленный = накопленный износ прошлого года + износ этого года - накопленный износ выбывшего оборудования. отнимается какой накопленный износ линейный или геометрический? Вопрос наверное глупый но я сегодня весь день с этой формой сижу, потому как впервые... Голова плохо варит.