А какие проводки Вы сделали при возврате ОС? Вернули сразу или эксплуатировали какое-то время?

Проводки делаете противоположные получению, т.е. если при получении делали Дт 1230 Кт 5310 , то при возврате Дт 5310 Кт 1230

А в любом случае из запасов будет.

Да основное было в эксплуатации.

А какие вы проводки сделали?

Проводки по списанию осн. Д 1293 К 1230 и Д 7590 К 1230.

А по какой цене возвращаете?

Подождите. Вы основное средство сколько времени эксплуатировали? И по какой цене возвращаете?

И что такое 7590?

В принципе мы вернули осн. на доработку, но поставщик не вернул осн. и сам пропал. А все это время шел износ. Поэтому надо списать всю сумму которая была выписана.

Либо проводки делаете противоположные получению, т.е. если при получении делали Дт 1230 Кт 5310 , то при возврате Дт 5310 Кт 1230 б как Амуил Вам сказала. А ,если Вы его аммортизировали и эксплуатировали, то я бы , наверно, не возвращала бы это ОС, а продала назад. И закрыла бы Д5310 Л2310. А проводки как при продаже. Что-то мне не нравится вариант, поэксплуатировать ОС, а потом вернуть. А по какой причине возвращаете?

7590 списание остаточной стоимости

Согласна с Ланушкой. Либо не начисляя износ делаете обратную проводку Д5310 - К1230, либо продаете Д2310 - К6... и делаете взаимозачет Д5310 - К2310 (ПВН как обычно).

Дело в том что купили в ноябре, износ с декабря. Баланс сдан. Списала осн. задним числом в январе, что бы дальше износ не считался. Поэтому износ за одим месяц и болтается.

Тогда второй вариант. Выписывайте накладную на продажу той фирме по закупочной цене и делайте взаимозачет.