Прошу простить, но опять kokmateriāli

Добрый день!

Прошу прощения, знаю что эта тема обсуждалась неоднократно, но на меня напал тупизм - получили kokmateriāli по деревянной накладной. Заполнила saraksts и видовский pielikums к PVN. Была одна сделка, результат в 14.ailē со знаком "-". Что делать дальше? В отчет PVN куда нужно ставить?

Еще раз прошу прощения, но очень жду помощи.

Ja 14.rindā ar " - " tad PVN galvenajā deklarācijā 68.rindā.

68.rindā jāliek ar "-" vai ar "+"?

Piemērs:

52 5.00 Ls

62.rinda 2.00 Ls

un šajā gadījumā 68 rinda -1.00 Ls?

Un sanāk 80 (budž.maks.nodoklis) 2.00 Ls ???

Es nevaru neka saprast. Lasiju noteikumus un metodiku, bet nenac neko galvā 🙁

Nu lieta pavisam vienkārša. Jādomā , ka pērkot šos kokmateriālus domājams mazumtirdzniecībā savām saimnieciskajām vajadzībām esiet samaksājusi PVN 18% tad samaksātais PVN parādās kokm.dekl.11.1.un tādēļ arī 14.rindā ar "- "zīmi.Tas ir PVN prikšnodoklis kuru esiet samaksājusi tikai tas vēl nav parādīts galvenajā deklarācijā un tas tur jāpārnes priekšnodokļa daļā 68.rindā ar pozitīvu skaitli un tas palielina Jūsu samaksāto priekšnodokķļa summu.Ja būtu pozitīvs skitlis , tad Jums būtu šī summa jāmaksā bu'džetā un būtu galvenajā deklarācijā maksājamā PVN daļā 57.rindā. Nu tad šo negatīvo skaitli piem -4 pārnesiet uz 67.rindu kā 4.Un 52.rindā 5, 62.rindā 2 68.rindā 4. Kopsummā budžets Jums parādā 4 -( 2 + 4)=2 Ls , kuri parādās 70.rindā.

Bet mēs nemaksājam PVN.

Saņeta prece (kokmat.PR) D 7110 - 5.55

D 5721 - 1.00

K 5310 - 6.55

PVN revers D 5310-K5721 - 1.00

Kokmat.PR apmaksa D 5310-K2620 - 5.55.????????????

Tad kurā rindā PVN kokm.deklarācijā Jums parādās darījuma kokmateriālu summa?

6. Saņemto kokmateriālu vērtība kopā (6.1. + 6.2. + 6.3. + 6.4. + 6.5.) 1002.48 Ls

14. Pievienotās vērtības nodokļa deklarācijā iekļaujamā PVN summa, par kuru palielināma vai samazināma budžetā maksājamā pievienotās vērtības nodokļa summa (10. - 13.) -180.45 Ls

Tikai tad , ja ir kāda summa rindā 6.2. - tas ir izmantojot mazumtirdzniecības tīklu un mazumtirdzniecības tīklā pērkot samaksā veikalā prece + pvn 18 , no 6.2.rindas x18% summa aiziet uz 11.1. rindu , tikai tad atņemot rindu 10.- 13. var iznākt negatīvs skaitlis.Bet Jūs apgalvojiet , ka PVN neesiet maksājuši , tad kaut kas nav pareizi ar rindu reizinājumu un matemātiku. Vai nepirkāt kokmateriālus mazumtidzniecībā?

Miļš paldies, Ilma!!!!!!!!

Es sapratu 🙂

Labdien!

Es arī beidzot saskaros ar šo jautājumu un nevaru atrast atbildi uz jautājumu cik un kādas atskaites man jāsniedz VIDam, ja mēs kā apliekama persona iegādājāmies kokmateriālus no gatera - arī apliekamas personas. Iegādājāmies, lai izmantotu šos dēļus savā saimnieciskajā darbībā, kas apliekās ar PVN. Cik saprotu, tad man jāsniedz pielikums - kokmateriālu piegādātāju un pakalpojumu sniedzēju saraksts. Bet kās tās ir par 14. rindām ar + un - ko Jūs te pieminat??:-S

http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=177&hl=1&oid=12337&otype=14

1.pielikumā ir šīs 13.un 14.rindas kuras izrēķina vienkārši matemātiski kā jau formā norādīts.