Да точно так же, как и обычный счет. Только в названии написать Авансовый.

И проводить по оплате! Так что боятся нечего, что оплатят в феврале.

Фу.Полегчало. Спасибо

261. Если вознаграждение за поставку товаров (оказание услуг) получено до отправления товаров (оказания услуг), считается, что поставка товаров (оказание услуг) произошла.

262. При получении вознаграждения за товары или услуги авансом, рассчитанный в выписанном налоговом счете налог уплачивается в бюджет в том периоде таксации, когда получен аванс.

Проплатятто в феврале,но тогда уже будет только разница,а не вся сумма

Так что, часть раньше заплатят?

А когда будет вся сумма?

271. Если поставщик товаров (оказывающее услуги лицо) за поставку товаров (оказание услуг) получает частичную оплату авансом, то при поставке товаров (при оказании услуг) он выписывает налоговый счет на полную стоимость поставленных товаров (оказанных услуг) и рассчитанный НДС учитывает по кредиту счета "Расчеты по налогу на добавленную стоимость".

Одновременно поставщик товаров (оказывающее услуги лицо) - получатель аванса - учитывает использование полученного аванса и переносит ранее учтенный по кредиту счета "Расчеты по налогу на добавленную стоимость" НДС:

Д "Полученные от покупателей авансы"

Д "Расчеты по налогу на добавленную стоимость"

К "Задолженность покупателей и заказчиков".

272. Если товары поставлены (услуги оказаны) и налоговый счет выписан на большую сумму, чем получен аванс, получатель аванса - поставщик товаров (оказавшее услуги лицо) - по строке 41 декларации НДС (если ставка НДС 18%) или по строке 42 (если ставка НДС 5%) указывает разницу между стоимостью поставленных товаров (оказанных услуг) и суммой полученного аванса без НДС, по строке 52 (если ставка НДС 18%) или по строке 53 (если ставка НДС 5%) - разницу между НДС, рассчитанным в выписанном за поставленные товары (оказанные услуги) налоговом счете, и ранее рассчитанным в выписанном налоговом счете на авансовые платежи НДС и указанным в декларации НДС налогом.

Заплатят все сразу.но мы под эту сделку получим материал только в начале февраля и шибко не хочется проплачивать весь ПВН при закупе ведь предналог будет7Сделка очень заманчивая,а так бы немного погадить всего 2 дня

При выписке счета на предоплату никаких проводок не делайте. Когда получите деньги - то ПВН от полученной суммы рассчитаете и уплатите в бюджет. Потом при выписке накладной авнс зачтете, а на сумму уже уплаченного налога меньше начислите и уплатите в бюджет.

если заплатят в январе, то и предналог в январе будет.

пардон: то и начислить НДС к уплате в бюджет придется.

Irena22 А уже впала в ступор

Нет Иреночка проплатят в феврале но счет хотят получить уже завтря,т.к. у них кто то, от кого зависит оплата находится не в Латвии и это все занимает время.Февраль нас устроит.

Есть вариант ,но очень опасный .

Ну так выписывайте счет м все. Вы же ничем не рискуете, если не оплатят, выбросите счет и все. Проводки-то будете делать по факту получения денег!

Или Вы волнуетесь за саму сделку, а не за ее отражение правильное в бухгалтерии?

если проплатят в феврале, то спокойно выписывать счет на предоплату и все, по-моему.

У меня муж, к примеру, если партнер сомнительный, ничего под него не заказывает, пока не получит деньги. А если доверяет, то сам делает заказ, не дожидаясь от партнера предоплаты. По-разному. Мы-то тут не об этом, а о том, как все свершившееся отразить в учете. Риск самой сделки - это не к нам...

29.01.2007 22:25

Заплатят все сразу.но мы под эту сделку получим материал только в начале февраля и шибко не хочется проплачивать весь ПВН при закупе ведь предналог будет7Сделка очень заманчивая,а так бы немного погадить всего 2 дня .

Irena 22,так оплатят в январе надо понимать.