Atliktais

В прошлом году получился актив 1100 латов отложенного налога, про него в годовом отчете упомянули.(т.е.фин.ост.стоимость 10000-налоговая ост.стоимость 12000=-1100).

В этом году почается пассив отложенного налога 3000 (т.е.фин.ост.стоимость 13000-налоговая ост.стоимость 10000=+3000).

Правильно ли получается что в этом году отложенный налог отражается в балансе как обязательство на разницу 3000-1100=1900 Д8810 К4310 1900?

Т.е. вопрос в том если в прошлом году проводка не делалась, то верна ли вышеупомянутая проводка в этом году? Спасибо

А другой и не получиться.

А какую сумму указивать в 19 ст,декларации? Начисл, в этом году или разницу с 2005 годом?

Только я не поняла, Вы в прошлом году отразили этот отложенный в балансе или только информационно указали?

А при чём здесь декларация по ПНП и отложенный налог?

Да, в балансе 2005 есть.

Минутку, а каким образом Вы сумму отложенного получили -1100? И каким образом 3000?

только информационно указали в балансе 2005

10000-налоговая ост.стоимость 12000=-1100

В этом году почается пассив отложенного налога 3000 (т.е.фин.ост.стоимость 13000-налоговая ост.стоимость 10000=+3000

Это у вас расчет отложенного???

т.е.?

Боюсь, что вы неправильно считаете. Даже если от 10000 отнять 12000, то 1100 никак не получится. А почему разницу на 15% не умножили?

Посмотрите еще раз табличку Тт7.