Никак не atspoguļot s/d ieņēmumu izdevumu žurnālā,потому как не было ни поступления денежных средств,ни фактической оплаты.Сумма VSAOI за 2006 год попадет только в D3.Подождем еще мнений.

А когда была сделана переплата? Если в 2005 году, то в том году вы не могли списать в расходы всю уплаченную сумму, в бланке Коррекция нужно было сделать корректировку, т.к. расходы не относились к 2005 году. Тогда в 2006 году их можно было бы списать в расходы. Если все было списано в 2005 году, то сейчас списать в расходы 2006 года вы их не можете. Нужно смотреть, как учлась эта переплата в 2005 году.

Ir vēl sarežģītāk - pārmaksa izveidojusies jau 2004.gadā kamēr bija IU, pārreģistrācija 10.2004. bet līdz 2006 martam maksāja par sevi algu kā par darbinieku, atskaites par VSAOI un IIN izlabojām 2006.gadaaprīlī un tad arī izveidojās pārmaksa. Par 2005 izdevumos neko neiekļāva, jo rēķinot ieņēmumus izdevumus nevienu mēnesi nebija vairāk par 110 Ls. 2006.gadā 110 Ls pirmo reizi sasniegts aprīlī.Un tad visus mēnešus - faktiski ir trīs atskaites par 2006.g. - II, III un IV ceturksni.

Vēl viens jautājums - ja auto, kas tiek izmantots saimnieciskajā darbībā reģistrēts uz IK (iepriekš IU) - izdevumus saistība ar auto - degviela u.c. var norakstīt pilnā apjomā vai tikai proporciju (tos 90%), jo reāli pēc ceļazīmēm sanāk vairāk nekā 90%. Paldies

Тогда я бы в расходы 2006 года соц.налог не включала.

За 2006 год по авто не более 90%, с 2007 году есть изменения.

Paldies

minētās soc.iemaksas Ja jau izlabojāt, tad acīmredzot iepriekšējo gadu žurnālos kā izdevumus tos nenorādījāt...

Man ir doma tāda.... tajā brīdī, kad soc.pārmaksu pārskaitīja uz fiz.pers.vārda, tos varētu ielikt ieņēmumu un izdevumu žurnālā kā ienākumus ailē, citi maksāšanas līdzekļi (tāpat kā veicot ieskaita darījumus) - 11.ailē, līdz ar to, brīdī, kad samazinās šīs saistības,un jūs veicat kārtējos soc.maksājumus, Ik naudu it kā maksā no citiem maksāšanas līdzekļiem -12.aile

Tad arī varēsiet norādīt veiktās summas kā sd izdevumus 20.ailē un attiecināt uz tekošā gada izdevumiem.

Bet vēlrezi atgādinu, ka šis varētu derēt, ja neesat iekļāvuši šīs soc.iemaksas iepriekšējo gadu izdevumos.

Par dokumentiem uz kuru pamata iegrāmatot žurnālā... varētu rakstīt kādu aktu vai grāmatvedības izziņu...