Atliktais UIN

есть ли способ проверить правильность начисления отложенного UIN налога?

Есть 🙂 Возьмите в хранилище Тт7 табличку и сверьте ваши цифры 🙂

Если вы считали отложенный по методу остаточных стоимостей(табличка Тт7), то можно проверить по декларации ПНП.Если вы сложите цифры декларации и умножите на 15%,то у вас должен получиться отложенный.

Да отложенный считала по табличке Тт7, не получается проверить!

Не получается как я написала?

прибыль до налогов 103508

финансовый износ +193470

штрафы +8

увеличение накоплений +8020

расходы не связан.+448

налоговый износ -280192

превышение процентов на 31.12.02. -522

Итого налогооблагаемый доход 24740

Налог 24740*15%=3711

67,1 графа пустая?

отложенный считала по табличке Тт7

остаточная стоимость финансовая 515130

остаточная стоимость налоговая 419575

остатки по счету К4310 (накопления 24080)

превышение процентов на 31.12.02. 522

Итого отложенный=(515130-419575-24080-522)*15%=70953*15%=10643,95

да в 67,1 пусто

А за этот год по налогам прибыль или убытки?

Попробуйте в мою табличку вставить цифры. Вдруг сойдется результат?

Inst вы имеете в виду налогооблагаемую прибыль?

Да, забыла как называется;-)

тогда да - за год получилась прибыль

Elenok, Итого отложенный=(515130-419575-24080-522)*15%=70953*15%=10643,95, а сколько было в прошлом году?

Дело в том, что этот метод нам вчера Юля Бояренко порекомендовала, но лично я пока его не проверяла.Поэтому хочется разобраться на Вашем примере.

В прошлом году получился актив отложенного налога 1157 (но мы его не отразили т.к. это был актив)

А в этом что получилось?

обязательство 10643

А недвижимости нет?

нет

Тогда будем думать.