Atliktais nodoklis

Все, крыша поехала, это точно! Помогите пожалуйста с проводками по отложенному налогу.

2005 год - 1694 (Д8811 К5888)

2006 год - 639 (расчитанный, проводки - ?)

И какую сумму ставим в ПУ и какую в балансе? Пожалуйста помогите, это последнее, что осталось сделать.

Д8811 К5888

639 на конец года? 639 в балансе

5888/8812 1694-639=Х, Х - в П/У

Д5888 К8811 = 1055 в ПУ и с плюсом,

т.е. прибыль до налога минус сам налог минус другие налоги плюс отложенный (1055)?