Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Снова ОС - прошу совета
Фирма продала ОС :
-начальная цена 100 лат -Д 1230
-амортицация 80 лат - К 1290
-остаточная цена 20 лат
Делаем списание- Д1290 К 1230 =80лат и Д1290 К 7421 20лат. А тепер вопрос -как эти 20 лат отразить в Налоговой декларации? Ведь с одной стороны - они уменьшают мою прибыль , а с другой - этого нельзя делать ... вот все ищу куда же мне их то поставить - чтобы выровнять ?
Ответы (4)
. накопленный износ 1290/1230
2. продажа 2310/65..,5721
3. остаточная стоимость 65../1230
Расчитываете фин.износ до дня списания (в соответствии с методикой Вашего предприятия). В налоговом учете из остаточной стоимости категории отнимаете остаточную стоимость, взятую из фин.износа. Если стоимость категории получается со знаком "-", то на этот "-" увеличиваете облагаемый доход.
В П/У доходы и расходы от продажи ОС сворачиваем.
Es grāmatotu tā:
D1290 - K1230 = Ls 80
D7520 - K1230 = Ls 20
ошиблась - сорри - 20 лат проводка Д7421 К1230
Тоесть сразу уменьшаем прибыль на остаточную сумму ?
В налоговой декларации отображается годовой финансовый и налоговый износ.
А также, если при расчётах в налоговой категории получился минус.
20 латов Вы должны отнять от остаточной стоимости категории.
Закрыть
Краткое описание нарушения
