Atliktais nod bez Uzkrajumiem

Уважаемые бухгалтера,рассчитала 1-й год Atlikt.nod.(Atlik.vert fin.noliet. minus Atlik.vert.nalogovogo)x15%=5.00Ls,(86-50)*15% = 5,00лат, Uzkrajumi atvalinajumiem рассчитала 26.00Ls,не смейтесь,мал.фирма,тренируюсь!Нужно ли мне перессчитывать 86-50-26=10*15%=1,50?Разные методы в журналах,вот и перестаралась!

Я включаю накопления на отпуска в расчет отложенного. У меня в хр.есть табличка.

Я тоже включаю, но, думаю, что можно и не включать.