Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Реверс из ЕС -экспедиция К списку тем
Реверс из ЕС -экспедиция
Я не в курсе, что на услуги (в отличие от полученных из ЕС товаров) реверс расшифровывается в превой части отчета по суммам предналога. Во второй только -на товары. То есть получается, что в первой части сумма совпадает со строкой 60, а не 62. Развейте мои сомнения, пожалуйста, а то до вторника буду спать неспокойно.
Тех кто сегодня трудится поздравляю со Светлым прахдником Пасхи!
Ответы (9)
Ну до вторника вы и правила КМ по заполнению деклараций прочитать сможете, если сон не пойдет. И даже наизусть их выучить.
Мне пока некогда. Сижу вбиваю инвойсы за весь 2006 год. Предыдущий бухгалтер обещала сделать баланс, а не сделала ничего! У меня даже остатки из предыдущего баланса не идут. В приложении к балансу нет никаких расшифровок.
Ладно пока счет реверса ПВН выделила на отдельный счет. Потом впихну его в первую часть, при необходимости.
Я что, ни у кого нет реверса по услугам? Альбиночка, ау!
По моим понятиям, первая часть совпадет с 60, если заполнены только 62 и 63.
15.28. 62.rindā – PVN summu, kas norādīta apliekamajai personai izrakstītajā nodokļa rēķinā par iekšzemē iegādātajām precēm un saņemtajiem pakalpojumiem savas saimnieciskās darbības nodrošināšanai;
15.28.1. PVN summu, kas norādīta saņemtajā nodokļa rēķinā par reprezentācijas nolūkiem iegādātajām precēm un saņemtajiem pakalpojumiem, kas saistīti ar publisku konferenču, pieņemšanu un maltīšu rīkošanu, kā arī apliekamo personu reprezentējošu priekšmetu izgatavošanu, saskaņā ar likuma 10.pantaseptīto daļu uzrāda 60 % apmērā;
15.28.2. šajā rindā uzrāda arī to PVN summu, kuru apliekamā persona (veikals) saskaņā ar likuma 7.pantaceturto daļu ir atmaksājusi licencētajai personai;
15.29. 63.rindā – PVN summu, kuru apliekamā persona aprēķina šādiem pakalpojumiem (arī pakalpojumiem ES teritorijā darījumos ar kokmateriāliem):
15.29.1. no citas dalībvalsts personas saņemtajiem likuma 31.pantā minētajiem pakalpojumiem;
15.29.2. no ES teritorijā nereģistrētas personas saņemtajiem likuma 4.pantaseptītajā daļā minētajiem pakalpojumiem;
15.29.3. šajā rindā uzrāda arī nodokļa summu, ko apliekamā persona aprēķina saskaņā ar likuma 12.panta9.1daļu;
15.29.4. šajā rindā uzrādītā priekšnodokļa summa sakrīt ar 54.rindā uzrādīto samaksai budžetā aprēķināto PVN;
15.29.5. ja pakalpojumi saņemti reprezentācijas nolūkiem un saistīti ar publisku konferenču, pieņemšanu un maltīšu rīkošanu, kā arī apliekamo personu reprezentējošu priekšmetu izgatavošanu, saskaņā ar likuma 10.pantaseptīto daļu priekšnodoklī uzrāda 60 % no aprēķinātās PVN summas. Šajā gadījumā 63.rindā uzrādītā priekšnodokļa summa nesakritīs ar 54.rindā uzrādīto samaksai budžetā aprēķināto PVN;
15.26. 60.rindā – priekšnodokļa kopsummu (61., 62., 63., 64. un 65.rindukopsummu);
Именно так. Услуги попадают в ПВН 1.1 и в первой части сумма совпадает со строкой 60.
Большое спасибо, а то я не там читаю и ничего найти не могу.;-)
А ты лучше вообще ничего не читай. И будешь спать спокойно
Закрыть
Краткое описание нарушения
