допустимый размер % по лизигу-как отразить в декларации?

первый раз сталкиваюсь с этим помогите пожалуйста. На фирме 1 лизинг по которому выплачены % за 2006 год - 142,06 латов. Посчитала допустимый размер процентов: по 1 варианту получилось - 762,30 латов, по второму 16,87 латов, значит как я понимаю берем 2 вариант (142,06 - 16,87 = 125,19 и в декларации 15.2 строке пишем 125, так?

и еще, к декларации этот расчет надо прикладывать?

Расчет прикладывать не надо. В 15 и 15.2 строчке пишите 125 лат.

А вы правильно посчитали?? Такая большая разница в %???

Может быть пашу капитал небольшой?

да вроде правильно

долговое обязательство = 10442,41 (уже рассчитаное)

по 1 варианту:10442,41*7,3%(для латов)=762,30

по 2 варианту:10442,41/4960(собст.капитал)*4=8,42(коеффициент)

142,06(выплач.%)/8,42 = 16,87

10442,41*1,2*7,3% = 914,75 Лс (ДО надо еще умножить на 1,20 🙂 )

А со вторым расчетом у меня получается по другому. Какой у вас не увеличенный в 4 раза СК?

СК на начало 2006 года 4960 латов = 2000 УК,189 резервы, 2771 нераспределенная прибыль

paskaidrojiet, lūdzu, kur var izlasīt, kā rēķina tos variantus? jo man arī pirmo reizi tāda situācija, bet es šeit šo to nesaprotu 🙁

А какие у вас резервы, из чего они созданы?

Jena, почитайте на форуме темы и закон о подоходном налоге с предприятий статью 6.4, Правила 556 и приложения к ним.

http://www.vgk.lv/ru/forum/21/52242/

а резервы - это когда-то в Законе были обязательные резервы от прибыли, не помню уже какой %, вобщем они еще с 2003 года

Тогда у меня получается так 10442,41 /(4960*4)=0,526

Если коэффициент меньше единицы, значит превышения нет по второму способу тоже и в Декларации ничего не восстанавливаем.

Спасибо ОГРОМНОЕ, Svetaz

🙂

У меня аналогичная ситуация, превышения нет ни по первому ни по второму способу. Подскадите пожалуйста а что указывать в графах 15.1 и 15.2 результаты расчетов но, только с минусом? Или их оставить пустыми ?

Ничего не указывать.

Svetaz, огромное Вам спасибо за ответ.

Кстати, по 2 варианту, умножать на получившийся коэффициент нужно не уплаченные проценты, а долговое обязательство.

Альбина, почему? 🙁

А я так понимаю, что проценты. 😉