Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Проверте меня - PVN
В декабре заключен договор между мной и 1 поставщиком товара на 2007 год,я оплачиваю аванс :
Д 2190 К 2620 - частичная стоимость товара
Д 5721 К 2620 - PVN
В декабре заключен договор между мной и покупателем товара,мне оплачивают аванс :
Д 2620 К 5910 - частичная стоимость товара
Д 2620 К 5721 - PVN
В декабре эти суммы отражены в декларации по PVN
С 1 поставшиком товара расторгаем договор в этом году и он возвращает мне аванс в мае:
Д 2620 К 2190 - частичная стоимость товара
Д 2620 К 5721 - PVN
Я должна в декларации PVN за май поставить эту сумму в графе 40,41.
Ответы (8)
С покупателем такая ситуация :
он оплатил полностью поставку товара в декабре
Д 2620 К 5910 - полная сумма
Д 2620 К 5721 - PVN
Я поставляю товар - выписываю накладную
Д 2310 К 6ххх
Д 2310 К 2311 - PVN ,но этот PVN прошел в декабрской декларации,когда мы получили деньги.
Доначисляю PVN на счет 5910 :
Д 2311 К 5910 -PVN
Делаю зачет аванса : Д 5910 К 2310 - общая сумма с PVN
Делаю зачет PVN : Д 2311 К 2311 - PVN
Что мне не нравиться в этой ситуации проверте,подскажите что не так.
2. Ну если Вам нравится К2311, то пусть так. При отгрузке НДС в декларации показывать не надо.
Iriss а если не использовать 2311 то как сделать тогда,какие счета использовать?
Если в 57 то какое-нибудь пояснение надо писать?
Ленна, почитайте ВИДовскую методичку. В ней все хорошо расписано.
Я использую 5721, как при обыкновенной реализации.В данном случае она и есть, а оплата или рпедоплата не имеет значения.
Где писать пояснение?
Закрыть
Краткое описание нарушения
