Проверте меня - PVN

В декабре заключен договор между мной и 1 поставщиком товара на 2007 год,я оплачиваю аванс :

Д 2190 К 2620 - частичная стоимость товара

Д 5721 К 2620 - PVN

В декабре заключен договор между мной и покупателем товара,мне оплачивают аванс :

Д 2620 К 5910 - частичная стоимость товара

Д 2620 К 5721 - PVN

В декабре эти суммы отражены в декларации по PVN

С 1 поставшиком товара расторгаем договор в этом году и он возвращает мне аванс в мае:

Д 2620 К 2190 - частичная стоимость товара

Д 2620 К 5721 - PVN

Я должна в декларации PVN за май поставить эту сумму в графе 40,41.

С покупателем такая ситуация :

он оплатил полностью поставку товара в декабре

Д 2620 К 5910 - полная сумма

Д 2620 К 5721 - PVN

Я поставляю товар - выписываю накладную

Д 2310 К 6ххх

Д 2310 К 2311 - PVN ,но этот PVN прошел в декабрской декларации,когда мы получили деньги.

Доначисляю PVN на счет 5910 :

Д 2311 К 5910 -PVN

Делаю зачет аванса : Д 5910 К 2310 - общая сумма с PVN

Делаю зачет PVN : Д 2311 К 2311 - PVN

Что мне не нравиться в этой ситуации проверте,подскажите что не так.

Только НДС в 57.

2. Ну если Вам нравится К2311, то пусть так. При отгрузке НДС в декларации показывать не надо.

1.Только НДС в 57.

Iriss а если не использовать 2311 то как сделать тогда,какие счета использовать?

Если в 57 то какое-нибудь пояснение надо писать?

Ленна, почитайте ВИДовскую методичку. В ней все хорошо расписано.

Я использую 5721, как при обыкновенной реализации.В данном случае она и есть, а оплата или рпедоплата не имеет значения.

Где писать пояснение?