туризм

Коллеги, добрый день! я тут много читала о туризме, видела счета от других турфирм и вот, что вынесла. Все счета выставляются с 0% ПВН. Т.е. авиобилеты куда угодно, экскурсии по Латвии- все-все с 0%. Учитываю я все это через отдельные счета. например- купила у авиокомпании билет за 1000 лат- Д 911 К 5310 1000 лат, выставила счет клиенту за этот же билет- Д 2310 К 911 1300 лат. Разница 300 лат это наша реализация- Д 911 К 61 300 лат. Если билет этот был на территории ЕС, то надо 300 лат облагать ПВН 18%. Теперь вопрос- куда поставить эти 54 лата (300*18%)??? Д??? К5721 54 лата? и получается, что 54 лата мы платим исключительно сами, а не с клиента берем. Или мы неправильно счета выставляем? И надо было бы- за те же билеты в счете ставить- сумма к оплате 1300 лат. Облагаемая сумма 18% ПВН-254,24 лата. ПВН 18%-45,76 лат. (254,24+45,76=300 лат наша наценка)

nav man pa rokai tās VID atbildes uz līdzīgu jautājumu, bet kad konsultējos un prasīju, kādā veidā tad man to PVN aprēķināt un iekļaut deklarācijā, ja ienākums ir starpība. teicu, ka būtu neloģiski uzrēķināt uz starpības un maksāt no savas kabatas, jo no klienta jau tas PVN iznāk netiek iekasēts, tad man atbildēja, ka jāsagatavo kalkulācija katram tūram un PVN jāizvelk no tās starpības, nu tas jau ir loģiski. Kalkulāciju paraugs man ir Cleo failu glabātuvē pie veidlapas mapes apakšmapē Turisms.

paldies, Cleo!

Cleo! Kur pazūda jūsu glabātuves?

nekur. Man failu glabātuve ir tikai zem vien nika Cleo. 🙂 Zem otra nav.