Так и напишите,что что инвойс был выписан в декабре,а получили мы товар только в январе и сошлитесь на Закон о ПВН.

Этого будет достаточно?

Более чем.

Такие ситуации сплошь и рядом, особенно декабрь-январь. Я всегда ждала до последнего, а если приходили инвойсы позже 15 января, то переделывала декларацию. Легче переделать, чем иметь головную боль.

Так может сейчас этот отчет лучше переделать? Хотя я не считаю,что так будет правильней.

Не считаю,что правильней переделать.Письмо с пояснениями и ссылкой на Закон - более чем достаточно,исходя из своего опыта.

Уже поздно. Несовпадения найдены VIDом. А перед приходом товара Вам не посылают инвойс? Приход товара - приходом, а я ориентировалась всегда на сам инвойс. Ваш товар из-за проволочек на границе может прийти и в феврале, но ведь поставщик Вам выписал инвойс в декабре. Тут надо написать объяснительную в инспекцию с цифрами, номером инвойса и всеми подробностями.

Зачем переделывать? У вас все согласно закону.

А реверс крутим на товар или на инвойс(на бумажку,которая в дело могет не попасть.)Есть товар=есть реверс.Меня эти сверки достали.Может я чего не допонимаю.

Vikki, зачем вы человеку говорите, чтобы он делал неправильно. Если товар не получен а счет выписан, то заплатить налог он может и раньше, а вот предналог раньше отчислить нельзя!!! Это же сделка ЕС - реверс!!!

Мы не можем добиться прихода документов раньше ,чем придет товар. Боремся с поставщиками не один год. Да и я сама не ориентируюсь на дату инвойса, так как не могу же я приходовать воздух? Все по дате поступления товара, только в этом случае образуется и долг поставщику и расчет ПВН и прочее.Если бы мы платили предоплатой - может и считала бы по дате инвойса,но тут случай,когда мы предоплату не делаем. Я уже решила просто написать письмо с конкретными пояснениями))) СПАСИБО ЗА ОТВЕТЫ!!!:-)

Diana_hot, на мой взгляд вы все делаете правильно. 29 декабря выписан инвойс, товар пришел 3 января. У вас ведь и транспортные документы, что товар пришел в январе. Тогда как вы можете это все включить в декларацию за декабрь?????

10.pants Priekšnodokļa atskaitīšana un budžetā maksājamā nodokļa aprēķināšana

(12прим) Nodokļa rēķinos norādītās nodokļa summas par SAŅEMTAJĀM precēm vai pakalpojumiem atskaitāmas pēc preču vai pakalpojuma un nodokļa rēķina saņemšanas vai pēc nodokļa rēķinā norādītās nodokļa summas samaksas avansā.

12.pants. Nodokļa iemaksāšanas kārtība

(16прим) Nodokli par piegādātajām precēm vai sniegtajiem pakalpojumiem maksā valsts budžetā par to taksācijas periodu, kad NOSŪTĪTAS preces vai sniegts pakalpojums UN izrakstīts nodokļa rēķins vai saņemts avanss saskaņā ar rēķinu.

В том то и дело,что у меня нет никаких оснований эту сделку проводить в декабре. Спасибо за ссылку на статьи закона))

Ну если без предоплаты - то по факту получения товара.