Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Оплата счета дважды
20 августа от фирмы получили счет на оплату хоз товаров - 42,45 + НДС 7,64 .
Я оплатила по банку:
D 7720 K 2621 42.45
D 5721 K 2621 7.64
В сентябре мне с другой структурной единицы привезли ППР от этой компании ( дата 20.08.07. )на туже сумму и те же товары. То есть сначало фирма выписала счет, а потом ППР. Но про ППР работники забыли и привезли только в сентябре.
Я по невнимательности оплатила второй раз за хоз товары, но уже по накладной.
И сделал проводки:
D 7720 K 2621 42,45
D 5721 K 2621 7,64
Сегодня мне звонит работник и говорит, что продавец увидел оплату одной и той же суммы дважды и сегодня отдает товар на туже сумму, но уже бесплатно. Только накладную выпишет.
Вопрос в следующем:
Могла ли я отнести в предналог 7,64 в сентябре, когда оплатила второй раз? Ведь по сути это был просто аванс той фирме? Так не хочется НДС декларацию переделывать.
С расходами все ясно - надо было в сентябре на 2190 поставить..
Ответы (13)
Он не бесплатно товар отдает, а в счет предоплаты.
Переделайте первую проводку на 2190 и пусть она там висит пока вторую накладную не привезут. Все равно по счету товары в расходы не списываются, поскольку факта получения нет.
После получения второй накладной закроете августовский аванс.
А впредь не ленитесь и проводите получение товаров через 5310. Тогда будете знать, что не оплачено, а что оплачено дважды.
То есть переделывать НДС декларацию не надо?
Если в августе поставили эту сумму в предналог(7.64), то проводки:август 2190D5721K2620 ,и в декларации 62 гр.,а в месяце когда будет вторая накладная D2130D5721K5310,D5310K2190K5721.По декларации эта сделка не будет проходить.
Меня смущает, что реально нет счета на авансовый платеж.
То есть в августе сумма 7,64 пошла в предналог в 2-ом размере.
7,64 - по счету
7,64 - по ППР, который оплачиваться не должен был!
Katka
сообщений: 563 29.11.2007 11:21
Оплата счета дважды
20 августа от фирмы получили счет на оплату хоз товаров - 42,45 + НДС 7,64 .
А это то, что вы оплчивали разве не счет?
20 авгутса счета на хоз товары - 42,45 ( оплачен в августе )
20 августа выписана ППР на те же товары ( не для оплаты, а как ФАКТ получения товара), а я по ошибке его оплатила в сентябре.
То есть оплатила товар дважды и один раз по ППР.
Да, я понимаю0 что первый счет, оплаченный 20/08 подходит под налоговый счет. Но вот второй платеж...
Ну так у вас будет еще одна ППР
Вы же писали, что "от фирмы получили счет на оплату хоз товаров" - это и будет налоговый счет на аванс.
Ну что вы морочите голову .Так был счёт или нет??? Если был ,то в месяце когда получили вторую накладную закроете аванс как я написала .
Zinaidat, я все поняла, спасибо.
Я никому не морочила голову и если бы Вы внимательно почитали мой вопрос, то увидели бы, что я написала:
20 августа от фирмы ПОЛУЧИЛИ счет и я его оплатила, а 20 сентября привезли ППР, которую я тоже оплатила.
Katka
сообщений: 566 29.11.2007 12:13
Меня смущает, что реально нет счета на авансовый платеж.
А это не вы писали?
Ну так счет полученный 20/08 это авансовый счет на товар, который мы получили в августе.
А на вторую поставку НЕТ авансового счета.Именно это меня и смущало.
Но по разъеснениям Maija я понала, что можно использовать оплаченный 20/08 счет в качестве авансового счета на поставку в ноябре.
Закрыть
Краткое описание нарушения
