Atlikās saistībās par 290000 ir tikai Atl. UIN?

Jā!

Это смотря как считали. Если по балансовым остаткам, как обычно читают, то каждый раз высчитывается конечная сумма и проводится только разница.

Если считали по ПУ, то может быть и изменение налога.

Es domāju, ka bija jākoriģē par starpību 6500 Ls.

А чего думать. Посмотрите как этот налог считался и будет ясно.

Ну как должно быть - это вам лучше знать, вы ж с документами сидите. Что же касается исправления - то зачем? Его итак по концам года "подгоняют" под правильный ответ, так что в балансе 2007 года он у вас поправится автоматически. Хотя если владельцы больше дивидендов хотят - можно и входящие остатки поправить и занудно расписать исправления в приложении.

Maija, не понял, каким образом хотя бы теоретически возможно изменение реального UIN при исправлениях в расчете отложенного?

А где я говорила про реальный ПНП? На ветке речь идет об отложенном налоге.

Когда-то было два метода расчета. Сейчас остался один - по балансовым остаткам.

А первый (расчет отклонения каждый год) я учила, но забыла. Но может кто-то еще помнит и использует.

Тогда не понял фразы: "Если считали по ПУ, то может быть и изменение налога".

А отклонения по тому же принципу считаются (как изменения разниц между налоговым и бухучетом, что, к примеру, в ОС иначе чем сравнением остаточных стоимостей, не посчитаешь), только каждая составляющая - отдельно

Комарик. Чо пристал. Говорю же, что учила, но забыла.

Помню только, что считалось расхождение между финансовой прибылью и облагаемым доходом каждый год.

А чтобы наверняка что-то утверждать, надо знать откуда те цифры взялись.

Сорри, не буду больше:)

не исправляй, посчитаешь 2007 год и будет реальный отложенный.

Раньше 20 января и вспоминать не хочу. Сдам последний ДРН и тогда.... аааааа! мне же 28ого курсовик сдавать. Вообщем балансы делать некогда. Как-нибудь в другой разLOL

Юль, хочешь мы тебе справку напишем об освобождении?