Latviešu valodā
Например: декларация НДС

Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).

Вопросы внутреннего бухгалтерского учета. Делопроизводство

Перерасчёт - переплата К списку тем

Перерасчёт - переплата
Получила счёт, что у нас переплата 4,28 (фирма нам должна), но т.к. эта фирма каждый месяц выставляет нам счета (их счета я провожу Д75.. Д5721 К5310), поэтому эта сумма гасится взаимозачётом. На какой счет мне поставить 4,28?
Maliska
Maliska 16.01.2008 14:59
2396 сообщений на сайте

Ответы (16)

Чтобы сумма гасилась взамозачетом д.б. акт взаимозачета.

Получила счёт, что у нас переплата 4,28. Счет или акт сверки?:-O
Inst
Inst 16.01.2008 15:01
нет сообщений на сайте
Я,думаю,на авансы
Nak
Nak 16.01.2008 15:01
9201 сообщение на сайте
Была похожая ситуация с газом.

В 2006 году мучилась, переведя эти деньги на авансовый счёт.

В 2007 году, по совету форумчан оставила на 5310 со знаком "-".Вздохнула с облегчением.

Дело в том, что мы свою переплату гасили в течение 4 месяцев.

Но такой вариант - оставить на 5310 со знаком "-" применителен только в течение одного таксационного периода.

Если ваша переплата переходит на следующий год, то надо переводить на авансовый счёт.
Logram
Logram 16.01.2008 15:04
6070 сообщений на сайте
счёт, где написано PĀRMAKSA 4,28

следующие счета вот такие:

Atlikums uz ...: - 4,28

Rēķins par pakalpojumiem: 0,28

PVN 5%: 0,01

PĀRMAKSA: - 3,99
Maliska
Maliska 16.01.2008 15:07
2396 сообщений на сайте
У нас похожие были от Латвияс газе.
Logram
Logram 16.01.2008 15:16
6070 сообщений на сайте
Д5310 К5210?
Maliska
Maliska 16.01.2008 15:16
2396 сообщений на сайте
А нас на курсах так учили:

1) или надо вернуть эту переплату (вернее не переплату, а ошибочно перечисленную сумму)

2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)
Olzu
Olzu 16.01.2008 15:20
322 сообщения на сайте
анологичная ситуация я даже не задумываясь оставила с - на 5310 ,неужели так важно где будет стоять сумма 4,28
Ledy
Ledy 16.01.2008 15:21
81 сообщение на сайте
А у вас эта переплата на конец года?

И ещё.Она возникла из-за переплаты или из-за перерасчёта поставщиком?

Уплаченные авансы ставятся на группу 2....

На группу 5.. ставятся полученные авансы.
Logram
Logram 16.01.2008 15:22
6070 сообщений на сайте
2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)

Какой ПВН, если для Maliska это предналог?

Я и спрашиваю как возникла переплата?

Если просто ошибочно заплатили деньги больше, чем нужно, то предналог можно и не выделять.Лучше его отчислять по получении следующих счетов.

Если был сделан перерасчёт, то надо делать коррекцию в том месяце, за который произведён перерасчёт.
Logram
Logram 16.01.2008 15:27
6070 сообщений на сайте
мы ничего не платили, поставщик сам перерасчитал и всё тут...

получила счёт, где видно, что 4,28 у него по кредиту, значит он нам должен, но т.к. этот поставщик каждый месяц выставляет нам счета (и я их провожу Д75.. Д5721 К5310), поэтому эта сумма гасится. Меня интересуют проводки
Maliska
Maliska 16.01.2008 15:31
2396 сообщений на сайте
"А нас на курсах так учили:

1) или надо вернуть эту переплату (вернее не переплату, а ошибочно перечисленную сумму)

2)а если не вернули , то это считается как аванс в счет следующего платежа и с этой суммы надо уплатить ПВН (а потом его откорректировать)"

Ой, извените, я почему-то прошляпила, что это не вам , а вы переплатили....
Olzu
Olzu 16.01.2008 15:45
322 сообщения на сайте
мой вариант

Д2190 К5310

Д75.. К2190

Д5721 К2190

вот только не нравится мне, что эта наша переплата у меня по кредиту
Maliska
Maliska 16.01.2008 15:49
2396 сообщений на сайте
Я всегда стараюсь разобраться, откуда переплата возникла.
Inst
Inst 16.01.2008 15:50
нет сообщений на сайте
Как это поставщик сам ни с того, ни с сего пересчитал? Должен быть или кредитный счет, или в текущем счете перерасчет. Из воздуха переплата не берется.
Albina
Albina 16.01.2008 15:53
64903 сообщения на сайте
мы ничего не платили, поставщик сам перерасчитал и всё тут...

получила счёт, где видно, что 4,28 у него по кредиту,

Поставщик должен приложить свой перерасчёт, откуда будет видно за какой период появилась переплата, потому что это связано с ПВН.Может руководство вам не дало этот перерасчёт, а дало только счёт?

В тот период, когда сделали перерасчёт я бы сделала обратные проводки

Д 5310 (2...) 4,28

К 75.. 4,08

К 5721 0,20

В декларации в строке 57 - 0,20

Далее при получении счетов

Д 75.. К 5310 0,28

Д 5721 К 5310 ,01

Д 5310 К 2... 0,29 (если переплату перевели на авансовый счёт)
Logram
Logram 16.01.2008 16:01
6070 сообщений на сайте

Спасибо сказали

Послать сообщение Добавить в Контакты

Время просмотра сайта без авторизации истекло!

Для дальнейшего просмотра сайта Вам необходимо авторизоваться, либо зарегистрироваться.

Через 10 секунд Вы будете автоматически перенаправлены на форму регистрации.