В PVN1 с минусом

Jākoriģē 57.rindā

"atgriežam piegādātājam tekošajā mēnesī saņemto preci." - "Jākoriģē 57.rindā" возврат с предыдущего периода.

Приложение 3 к методическим указаниям

1.6. В одном периоде таксации

Д1230 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д1230 К5310 -50

Д5721 К5310 -9

строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9

В разных периодах

Д2130 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д5310 К2130 50

Д5310 К5725 9

строка 57 (указать счёт 5725 по кредиту) 9

счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" .

To, ka PVN1 pielikumā saprotu, bet ja dokumentā norādām savu PPR, tad pašiem sevi jānorāda arī kā organizāciju-neloģiski. Reāli pārskatā bijām norādījuši organizāciju, kurai atgriezām preci, bet dokumentā savu PPR (suuma ar - zīmi). VIDs apgalvo, ka tas neesot pareizi. Kuram taisnība? Vajagot kredītrēķinu no otras puses, bet pēc metodikas

8. Ja preču pircējs atpakaļ nosūtot preces izraksta preču pavaddokumentu, kas noformēts atbilstoši nodokļa rēķinam noteiktajām prasībām, tad to var izmantot iepriekš atskaitītā priekšnodokļa koriģēšanai. Šajā gadījumā preču piegādātājs nodokļa kredītrēķinu var neizrakstīt.

Sanny, о каком приложении по предналогу Вы говорите, если это у Вас будет ПВН по кредиту? Вы должны эту часть ПВН, которая до возврата обратно, была отчислена, теперь вернуть в бюджет, для этого и существует 57 строка. И никаких приложений по ней не предусмотрено сдавать.

57 rinda ja dažādos periodos, bet man ir vienā periodā

http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/vid%20rīkojumi/pvn/pvn_19042004_nr.619.doc

на 58 странице ваш случай, читайте.

To es jau izlasīju un tā arī ir izdarīts, ka 62. rindā norādīta samazinātā summa. Mans blondums nesaprot, kā to parādīt PVN1 pielikumā. Ar mīnus zīmi skaidrs, bet kādu dokumentu un organizāciju lai rakstu.

Обычная ППР с положительными суммами и пометкой возврат товара, как только возврат в текущем периоде, у меня формируются проводки с минусом и соответственно всё правильно попадает в декларацию и приложение.

2006.01.10. Noteikumi nr. 42

Rīgā

Noteikumi par pievienotās vērtības nodokļa deklarāciju

III. Pārskata par priekšnodokļa summām,

kas iekļautas deklarācijā par attiecīgo taksācijas periodu,

aizpildīšanas kārtība

8.4.3. apliekamā persona, kas par saņemtajiem pakalpojumiem un preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā ir aprēķinājusi nodokli kā preču (pakalpojumu) saņēmēja, saņem atlaidi, preces tiek nosūtītas atpakaļ, pirkums tiek anulēts, tiek samazināta iegādāto preču (pakalpojumu) cena vai atpakaļ saņemts avanss, 4.ailē norāda saņemto preču (pakalpojumu) vērtības samazinājumu vai anulētā pirkuma vērtību ar mīnusa zīmi;