Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Аванс
Здраствуйте, у меня такая проблема, я только начинаю работать самостоятельно, а знания получены на курсах, но как теперь понимаю, они не такие как хотелось бы. Если не затруднит помогите разобраться...
В феврале в банк был получен аванс 737,50 лат Я сделала проводки Д2620 К5210 737,50 и Д5210 К 5721 112,50.... В марте отписала накладную Д2310 К61100 625,00 и Д2310 К5721 112,50...И закрыла проводками Д5210 К2310 737,50 и Д5721 К5210 112,50...Но мне позвонили с налоговой и говорят, что в приложении не идет сумма налога в строке другие и я понимаю, что это именна та сумма налога, моей последней проводки(Д5721 К5210 112,50).Я не могу разобраться где точно и в чем моя ошибка...
Ответы (9)
Достаточно налог показать в декларации один раз. В данном случае при получении аванса.
Больше ни в начислении, ни в предналоге его показывать не надо.
=
Если реализация произошла на бОльшую сумму, в начислении показывают разницу.
А как тогда быть при отписании накладной, просто не делать проводку с налогом?
Проводку делать.
В декларации не учитывать.
Если Дт и Кт НДС со счетом 5210 равны - они не учитываются в декларации.
Piemēram: Saņemts avanss
D2620 K 5210 118
izdala pvn D5210 K 5721 18
pēc darbu izpildes atgriež PVN avansa maksājumā
D 5721 K 5210 18
grāmato realizāciju
D 2310 K 6110 100
D 2310 K 5721 18
slēdz D un K kontus
D 5210 K 2310 118
Ja vedj tak vsje i delaju, ili mne nado korekciju v PVN delatj ot ruki, ja sovsem zaputalasj:-<
И правильно позвонили, потому как в приложении по предналогу этой суммы ПВН и вовсе быть не может, она прошла по начисленной стороне с полученного аванса, а не отчисленной в предналог.
февраль
Д2620 К5210 737,50 и Д5210 К 5721 112,50.
ПВН в февральской декларации
mart
Д2310 К61100 625,00 и Д2310 К5721 112,50.
Д5210 К2310 737,50 и Д5721 К5210 112,50
В мартовской декларации Вы эту сделку не показываете ни по дебету ни по кредиту (она прошла в феврале)
Вам надо исправить декларацию за март
Закрыть
Краткое описание нарушения
