Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
ПВН и авансовые платежи
Прошу помочь разобраться с логикой начисления ПНП и аванс. платежей, до наст. времени их не было.
Например,
В Декларации прибыль по стр. 69- 200 Ls
Сам ПНП стр.70 - 200,00 х 19% = 38 Ls
Скидка мал. пре-ию 20% стр. 77 = 7,60Ls
Должна в бюджет за 2003 год - 30,40 Ls ( с этим понятно)
Эти 30,40Ls я должна внести в бюджет в течении 15 дней со дня предоставления Декларации.
Но теперь ещё и появляются авансовые платежи в бюджет,
2004 год : 38 х 1,036 : 8 х 0,8 =3,94 Ls(в месяц)за оставшиеся 8-мь месяцев,
Но с января - апрель не было никаких аван. платежей,
Вот тут вопрос возникает эти 3,94 Ls я должна вносить с мая 2004г (в текущем месяце за текущий), при этом январь-март 2004 года выпадают????
И делаю рассчёт на 2005г(январь-апрель) : 38 х 1,036 : 12 = 3,28Ls
И нужно ли при сдаче Баланса прикладывать рассчёт аван. платежей?
Спасибо всем кто откликнется.
Ответы (5)
ошибочно в теме налог обозвала не так)))..ПНП и авансовые платежи
Дело в том, что январь-март 2004 года был рассчитан при сдаче отчета за 2002 год, и если там аванса не было (не получилось) - значит не было. Платить Вы будете 8 месяцев, т.е. в мае - за май, в июне - за июнь и т.д.
Расчет прикладывать нужно, хотя некоторые отделения СГД делают его сами - поинтересуйтесь в своем отделении.
2002 год были убытки по Декларации, аванс. платежи весь 2003 год не платили.
Пролучается, что как бы эти 4 месяца переходят на 2005 год...спасибо...
"аванс. платежи весь 2003 год не платили." - надо добавить "весь 2003 год и 4 месяца 2004 года"
Эти четыре месяца просто нулевые, а на 2005 год Вы бы рассчитывали в любом случае, даже если бы на январь-апрель 2004 года авансовые платежи и были.
Эти нулевые месяцы и беспокоили, но теперь поняла, спасибо.
Закрыть
Краткое описание нарушения
