Ieņēmumi 2003 vai 2004.gadā

Man ir tāda situācija: 2004.g.janvārī izrakstīju rēķinu nerezidentam par pakalpojumu, bet ar PVN 18%, jo nav neviena pamatojoša dokumenta. Līgums nav noslēgts un akta arī protams nav, tikai rēķins. Rēķins ir par konsultācijām. Summa ir 15 000 Ls pēc LB kursa rēķina izrakstīšanas dienā. 2003.gads bija uzņēmuma dibināšanas gads un citu darījumu tajā nebija.

Mans jautājums: Vai iegrāmatot ieņēmumus 2003.gada 31.decembrī (jo faktiski jau konsultācijas sniedzām 2003.gadā, tikai nekur tas nav dokumentēts) vai 2004.g.janvārī? Es jau iegrāmatoju rēķina izrakstīšanas dienā, bet ienāca prātā doma izlabot, jo 2003.g. bilance arī tāda nesmuka sanāk. Lieli zaudējumi, jo izdevumi ir tikai administrācijas vajadzībām. Palīdziet ar padomu, jo tā ir mana pirmā bilance

DOKUMENTUAS TAD VAJG SATAISIT JA NAV:) Es būtu jau attiecinājusi uz 2003.gadu jo ieņēmumi un izdevumi jāatiecina uz to periodu kurā tie radušies nevis kurā par tiem veikta/saņemta apmaksa.

Sakiet lūdzu, vai apmaksa par šo rēķinu ir jau saņemta?

Varbūt, lai nemaksāt lielo nodokli, pamēģināt sastādīt līgumu par pakalpojumiem, kur uzradīt, ka pakalpojumi tika sniegti janvārī? Cik es sapratu, pakalpojuma sniegšanas datums nav pārbaudams.

Nauda ir saņemta februārī, bet dokumentus maksātājs neparaksta (sūtījām pa faksu)un neparakstīs. Uz rēķina nav minēts periods, kurā sniegts pakalpojums. To gan laikam es varu pierakstīt klāt. Būtībā sākotnēji tā bija mutiska vienošanās. Kad es lūdzu nokārtot dokumentus, nekas nekustējās uz priekšu, bija sajūta, ka viņi vispār nemaksās. Kad cerību parakstīt papīrus nebija nekāda, rakstīju rēķinu ar 18%, un vairākkārt lūdzām samaksāt.

PVN deklarācijā par janvāri, es iekļāvu šo darījumu un PVN.

Еs domāju, ja tā kā tie ir ienākumi un nevis izdevumi, neviens nepiekasīsies - tikai lai par decembri dokumentos nebūtu ne vārda. Rēķinu galu galā var pārrakstīt, un mutika vienošanās ir paredzēta Civillikumā.

Atvainojiet, es nesapratu, Kāpēc par decembri dokumentos ne vārda?

Tāpēc, ka jūs liksiet šogad! Tātad pakalpojumi "it kā sniegti" šogad.

Ja es lieku šogad uz ieņēmumiem, tad pagājušajā gadā vispār nav apgrozījuma, tikai lieli zaudējumi. Tā nesmuki izskatās tā aina. Tāpēc es arī svārstos. Bet ja es esmu PVN deklarācijā iekļāvusi janvārī, tad es nevaru grāmatot pakalpojumu decembrī?

Nesmuka bilance nav krimināls, es sniedzu Jums padomi, ka izvairīties no liela UIeN. Ja ņemot vērā šo ienākumu liels nodoklis nebūs - kāpēc gan nelikt 2003. gadā. Parēķinājiet, kā būs Jums izdevigāk.

Paldies, zaudējumi sanāk tāpat. Tādēļ labāk grāmatošu darījumu decembrī. Paldies par padomiem.