Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
UIN
У предприятия переплата по ПНП с прошлого года. Но до сдачи предыдущего баланса СГД начисляло еще авнсы. В следствии чего сумма переплаченного налога на конец 2003 года уменьшилась(по распечатке СГД). Как откорректировать разницу. Через Д8810? Что-то под конец апреля голова уже "не варит"
Ответы (8)
Мне кажется, разница сама откорректируется - в распечатке после сдачи нынешнего баланса.
Но в 2003 году -убытки, налога нет. С предыдущими периодами так до сегодняшнего дня не разобралась (я в этой фирме работаю недавно, предыдущего бухгалтера не найти). Разница с распечаткой СГД -340 лат. Предлагаете оставить эту разницу на балансе? Кстати несмотря на переплату налога, в 2004 году уже опять пошли начисления авансов -сумма переплаты опять уменьшается! Это как? Придется, наверное, идти в инспекцию выясять...
Я не поняла, вы хотите учесть начисленные Вам авансовые платежи?
Как-то не видя документов - трудновато.
С переплатой надо все обязательно выяснить - как я поняла через 3 года она переходит государству.
Пример.
2002.год - начислен налог на прибыль 100,00
2003.год - уплачен налог за 2002.год + аванс 70,00. Прибыли по итогам 2003 и налога на прибыль нет.
Заполняя декларацию по ПНП надо написать
85. Nodokļa summa saskaņā ar likuma III nodaļu (76.r. Vai 82.r., vai 82.r. - 84.r.) 85 0,00
86. Taksācijas gadam aprēķinātā nodokļa avansa summa 86 0,00
87. Taksācijas gadā samaksātā nodokļa avansa summa 87 70,00
И тогда в налоговой распечатке вам сделают перерасчет и покажут эти 70,00 как переплату. но сделают это после сдачи вами декларации по ПНП.
То же с авансом уплаченным в 2004 году.
88. Nodokļa aprēķina rezultāts (85.r. - 87.r.) 88 0,00
После сдачи баланса, у Вас в распечатке "вернуться" Ваши авансовые платежи, т.е. то что СГД сняло с переплаты в счет авансовых платежей в виду убытков Вам вернет.
Спасибо. Я подумала сегодня утром, что остатки по распечатке не совпадут с балансовым остатком, и не стоит из-за этог переживать. А со сроком переплаты, нужно будет разобконечно после сдачи баланса, что бы не потерять переплату.
У меня была такая - же ситуация.Откуда в СГД числилась переплата - непонятно. Я выждала 3 года (период проверки) и попросила перечислить переплату на счета соц. и подох.налогов.СГД перечислила. В текущем году показала эту сумму как доход - К 8...
Т.е. после перечисления - Д573,574 К8...=ента сумма
Закрыть
Краткое описание нарушения
