Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Товары из ЕС
Уважаемые коллеги, добрый день.
Столкнулась с такой ситуацией: в одной из стран ЕС были приобретены товары. Был выписан счет с PVN той страны (19%). С фирмой вели переговоры на предмет исправления счета на 0%. Однако фирма категорически отказались, мотивируя тем, что они прадают товар на своей территории, а не экпортируют его в другую стану. Как в данной ситуации поступить нам: нужно ли насчитывать реверс и если да, то на какую сумму. Спасибо.
Ответы (13)
Ja jau nevar vienoties, tad jāņem ar šiem 19%. Reverss protams nebūs.
Не мешало бы этим продавцам из страны ЕС с понятием экспорт-импорт разобраться, может и переписали бы счёт:-) Ну, ежели не разберуться, то тогда просто всё в стоимость товара и никакого реверса не будет.
U nas takaja zhe situacija. Nemci otkazalisj perevistavljatj s4et.
v vide mne otvetil tak:
Sakiet man lūdzu,vai tadā situācijā man arī nevajg tasīt reversu uz šo nodokļa summu?
Jā, jūs aprēķināt nodokli saskaņā ar likuma "Par PVN" 12.pantuun atskaitāt saskaņa ar likuma 10.pantu Aprēķinātais un atskaitītais nodoklis uzrādāms deklarācijas 55.un64.rindā. Preču vērtība tiek uzrādīta 50.rindā un darījums jāatšifrē pielikuma PVN 1 otrajā daļā.
Ar cieņu
VID RRI Vidzemes priekšpilsētas nodaļas
Nodokļu maksātāju konsultāciju daļas
galvenā nodokļu inspektore
Zigrīda Smilgina
Vot tak.
А товары были вывезены из этой страны ЕС?
Если нет. то позиция фирмы-продавца понятна.
Кто осуществлял перевозку товара? Если вы сами, то как продавец может узнать, что вы этот товар вывезли?
Если ко мне в магазин приходит иностранный покупатель - я ему тоже выписываю с нашим НДС накладную. Он забирает товар и Я не знаю, что он будет дальше с ним делать.
И опять море вопросов: товар куплен в магазине, на рынке, на базе ?
Заключен ли предварительно договор с указанием ваших реквизитов ?
Mums uz šādu jautājumu VIDs atbildēja, ka PVN reverss ir jāveic- to aprēķinām uz visu kopējo summu (t.sk. Jūsu gadījumā aprēķinātie pārdevējas firmas 19 %)
И нам как-то тоже говорили, что реверс должен быть.:-S
Не понимаю, какой реверс на товар с ПВН? Продавец этот товар не будет показывать в своей декларации ЕС, т.к. начислил ПВН, а нам-то зачем накручивать реверс и показывать в декларации
На мой взгляд, где был куплен товар - в магазине, на рынке, на базе , роли не играет, а вот, наличие договора, в котором обуславливается вывоз товара в Латвию и обязывает продавца выписывать счёт с 0%.
Не совсем согласна, так как продавец неправильно выписал счет, при условии, что товар вывозился за пределы страны. И если его показать в нашей декларации, местная налоговая будет общаться с поставщиком, почему он не показал вывоз товара.
Понятное дело, что НДС в таком случае должен быть 0%.
Если не было договора, где указано, что товар вывозится за пределы страны, то продавец прав.Откуда он может знать дальнейшую судьбу проданного товара.Поэтому и говорит, что товар продали на своей территории.Как я поняла, договора, как раз-то и не было.
Думаю, что автору вопроса надо переговоры вести не на предмет переписывания счёта, а на предмет подписания договора.Тогда вопрос со счётом решится автоматически.
Если есть документ, подтверждающий ввоз товара в Латвию, а это обычно СМР, то реверс крутить придёться, но в таком случае и продавец выписывал бы счёт с 0%, ибо есть подтверждение вывоза. Значит нету СМРки, а если ещё и нет договора, то подтвердить вывоз-ввоз просто нечем, значит и для реверса нет основания.
Закрыть
Краткое описание нарушения
