Книги по почте

Мы по почте заказали книги, стоимость которых потом списываем в расходы, связанные с хоз. деятельностью. Сначала оплатили книги через банк, через два дня их получили по почте. Правильны ли след. проводки? При авансовой оплате Д. 235 (расчеты с другими дебиторами) К. 2621 (банк), а при получении Д. 755 (прочие расходы) К. 235 (расчеты с другими дебиторами)? Спасибо за ответ.

D235 K2621

D755 K5310 p/z

D5310 K235

Разве мы кому-то что-то должны после того, как оплатили счет? Зачем 5310?

А почему прочие дебиторы? - это же авансовый платеж

Оплата

D2190 K2621

Получение товара и списание авансового платежа

D755 K5310 p/z

D5310 K2190

Товар - это же для дальнейшей продажи, а нам книги для себя нужны. Вот я и застряла в поставщиках и товарах... Если купил в киоске, проблем нет, сразу списываешь в расходы и все. А тут - 2190 - это же поставщик... И опять не понимаю, почему мы кому-то потом что-то должны, мы же оплатили счет авансом...

А где вы видите, что должны??

оплатили авансом, ждем книги 2190/2620

Приходуем книги 755/5310

закрываем аванс 5310/2190

что не так??

можно конечно

приходуем книги 7550/2190

если вам нравятся такие проводки...

Ну так посмотрите пост выше:-/ Что тут ещё может быть непонятного?

это же авансовый платеж

Оплата

D2190 K2621

Получение товара и списание авансового платежа

D755 K5310 p/z

D5310 K2190

Мне не нравятся.

Это к посту Ирисс 🙂

Спасибо вам всем. Просто впредь буду знать. 🙂

Мне тоже 🙂 Но автору не нравится счет 5310. И то,ну какие же они потсавщики 🙂 , так... книжками приторговывают 😏 🙂

Если так надо делать, я буду писать 5310. Просто 5-ки - это когда мы кому-то должны, а я не вижу, почему после оплаты счета авансом на полную сумму мы еще им остаемся должны. Читаю в лекциях - "в день получения товара зачет аванса, ранее перечисленного поставщику (УМЕНЬШЕНИЕ НАШЕГО ДОЛГА)" плюс потом еще проводка на дополнительно переведенные деньги в конце, если аванс был не на полную сумму. Вот я и думала, что 5310 нужен потому, что мы еще что-то должны. А тут ничего вроде не должны, все оплатили им заранее. Это они нам должны теперь книги. В общем, извините.

Все правильно в лекциях написано "зачет аванса". А как еще иначе его можно зачесть?

А нельзя так: 1) Д. 2190 К. 2621 2) Д. 755 К. 2190?

а на каком основании Вы с 2190 на 7-ку списываете? А?:-D

Тогда правильно я понимаю, что деньги можно списать на деньги, а товар на товар? Т.е. в паре проводок (по крайней мере, касающихся авансовых платежей) нельзя ставить товар и деньги рядом? Я просто пытаюсь понять логику. Можно и просто написать, не думая, мол раз надо, так надо, а можно и разобраться в логике.

Вы что, впервые платите авансом?

За книги, да. За товар, который потом продаем, нет. Да ладно, я сама потом пойму. Если так надо, я буду так проводить.

Cathy, уловите разницу

2190/2620 - уплатили деньги, ждём книги

Приходуем книги 755/5310 - получили за те уплаченные авансом деньги эти книги

D5310 K2190 - погасили задолженность поставщику за эти книги, ранее оплаченным авансом.

А теперь Ваша

1) Д. 2190 К. 2621 - уплатили, ждём-с

2) Д. 755 К. 2190? - списали на расходы, а кому должны то были?

Cathy

сообщений: 168 26.08.2008 12:49

За книги, да. За товар, который потом продаем, нет.

Без разницы это.

Cathy, нет абсолютно никакой разницы в зачёте аванса, за товар ли он, который покупаете и потом продаёте, за собственные потребности, всё едино.

🙂